| {placeholder tag=span i=731} 36
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{placeholder tag=span i=732} A06258《海上油氣生產(chǎn)設(shè)施棄置費(fèi)情況表》
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{placeholder tag=span i=733} 參與開(kāi)采海上油氣資源的中國(guó)企業(yè)和外國(guó)企業(yè)在申報(bào)當(dāng)年度企業(yè)所得稅匯算清繳資料時(shí)。
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{placeholder tag=table i=1059}
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| {placeholder tag=span i=734} 原件
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| {placeholder tag=span i=735} 報(bào)盤(pán)
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| {placeholder tag=span i=736} 37
|
{placeholder tag=span i=737} A06592《稅額抵免優(yōu)惠明細(xì)表》（A107050）
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{placeholder tag=span i=738} 享受專(zhuān)用設(shè)備投資額抵免優(yōu)惠（含結(jié)轉(zhuǎn)）的納稅人填報(bào)。
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{placeholder tag=table i=1060}
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| {placeholder tag=span i=739} 原件
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| {placeholder tag=span i=740} 報(bào)盤(pán)
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| {placeholder tag=span i=741} 38
|
{placeholder tag=span i=742} 境外分支機(jī)構(gòu)所得依照中國(guó)境內(nèi)企業(yè)所得稅法及實(shí)施條例的規(guī)定計(jì)算的應(yīng)納稅額的計(jì)算過(guò)程及說(shuō)明資料
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{placeholder tag=span i=743} 不同類(lèi)型的境外所得申報(bào)稅收抵免
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{placeholder tag=table i=1061}
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| {placeholder tag=span i=744} 原件
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| {placeholder tag=span i=745} 39
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{placeholder tag=span i=746} 具有資質(zhì)的機(jī)構(gòu)出具的有關(guān)分支機(jī)構(gòu)審計(jì)報(bào)告等
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{placeholder tag=span i=747} 不同類(lèi)型的境外所得申報(bào)稅收抵免
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{placeholder tag=table i=1062}
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| {placeholder tag=span i=748} 復(fù)印件
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| {placeholder tag=span i=749} 40
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{placeholder tag=span i=750} 集團(tuán)組織架構(gòu)圖
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{placeholder tag=span i=751} 不同類(lèi)型的境外所得申報(bào)稅收抵免
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{placeholder tag=table i=1063}
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| {placeholder tag=span i=752} 原件
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| {placeholder tag=span i=753} 41
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{placeholder tag=span i=754} 被投資公司章程
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{placeholder tag=span i=755} 不同類(lèi)型的境外所得申報(bào)稅收抵免
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{placeholder tag=table i=1064}
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| {placeholder tag=span i=756} 復(fù)印件
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| {placeholder tag=span i=757} 42
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{placeholder tag=span i=758} 境外企業(yè)有權(quán)決定利潤(rùn)分配的機(jī)構(gòu)作出的決定書(shū)等
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{placeholder tag=span i=759} 不同類(lèi)型的境外所得申報(bào)稅收抵免
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{placeholder tag=table i=1065}
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| {placeholder tag=span i=760} 復(fù)印件
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| {placeholder tag=span i=761} 43
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{placeholder tag=span i=762} 項(xiàng)目合同
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{placeholder tag=span i=763} 不同類(lèi)型的境外所得申報(bào)稅收抵免
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{placeholder tag=table i=1066}
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| {placeholder tag=span i=764} 復(fù)印件
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| {placeholder tag=span i=765} 44
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{placeholder tag=span i=766} 具有資質(zhì)的中介機(jī)構(gòu)鑒證的年度會(huì)計(jì)報(bào)表和擔(dān)保業(yè)務(wù)情況（包括擔(dān)保業(yè)務(wù)明細(xì)和風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金提取等）
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{placeholder tag=span i=767} 申請(qǐng)享受中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)有關(guān)準(zhǔn)備金企業(yè)所得稅稅前扣除政策的企業(yè)匯算清繳時(shí)報(bào)送。
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{placeholder tag=table i=1067}
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| {placeholder tag=span i=768} 原件
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| {placeholder tag=span i=769} 45
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{placeholder tag=span i=770} A06574《資產(chǎn)折舊、攤銷(xiāo)及納稅調(diào)整明細(xì)表》（A105080）
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{placeholder tag=span i=771} 發(fā)生資產(chǎn)折舊、攤銷(xiāo)的納稅人，無(wú)論是否納稅調(diào)整，均須填報(bào)。
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{placeholder tag=table i=1068}
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| {placeholder tag=span i=772} 原件
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| {placeholder tag=span i=773} 報(bào)盤(pán)
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| {placeholder tag=span i=774} 46
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{placeholder tag=span i=775} A06659《居民企業(yè)資產(chǎn)（股權(quán)）劃轉(zhuǎn)特殊性稅務(wù)處理申報(bào)表》
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{placeholder tag=span i=776} 進(jìn)行特殊性稅務(wù)處理的股權(quán)或資產(chǎn)劃轉(zhuǎn)的交易雙方在年度匯算清繳時(shí)報(bào)送。
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{placeholder tag=table i=1069}
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| {placeholder tag=span i=777} 原件
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| {placeholder tag=span i=778} 報(bào)盤(pán)
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| {placeholder tag=span i=779} 47
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{placeholder tag=span i=780} A06576《資產(chǎn)損失稅前扣除及納稅調(diào)整明細(xì)表》（A105090）
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{placeholder tag=span i=781} 發(fā)生資產(chǎn)損失稅前扣除項(xiàng)目及納稅調(diào)整項(xiàng)目的納稅人填報(bào)。
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{placeholder tag=table i=1070}
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| {placeholder tag=span i=782} 原件
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| {placeholder tag=span i=783} 報(bào)盤(pán)
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| {placeholder tag=span i=784} 48
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{placeholder tag=span i=785} 企業(yè)申請(qǐng)及有關(guān)情況說(shuō)明
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{placeholder tag=span i=786} 采用簡(jiǎn)易辦法計(jì)算抵免限額
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{placeholder tag=table i=1071}
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| {placeholder tag=span i=787} 原件
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| {placeholder tag=span i=788} 49
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{placeholder tag=span i=789} 來(lái)源國(guó)（地區(qū)）政府機(jī)關(guān)核發(fā)的具有納稅性質(zhì)的憑證和證明
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{placeholder tag=span i=790} 采用簡(jiǎn)易辦法計(jì)算抵免限額
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{placeholder tag=table i=1072}
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| {placeholder tag=span i=791} 復(fù)印件
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| {placeholder tag=span i=792} 50
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{placeholder tag=span i=793} 符合企業(yè)所得稅法第二十四條條件的有關(guān)股權(quán)證明的文件或憑證
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{placeholder tag=span i=794} 采用簡(jiǎn)易辦法計(jì)算抵免限額
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{placeholder tag=table i=1073}
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| {placeholder tag=span i=795} 復(fù)印件
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| {placeholder tag=span i=796} 51
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{placeholder tag=span i=797} A06578《企業(yè)重組及遞延納稅事項(xiàng)納稅調(diào)整明細(xì)表》（A105100）
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{placeholder tag=span i=798} 發(fā)生企業(yè)重組、非貨幣性資產(chǎn)對(duì)外投資、技術(shù)入股等業(yè)務(wù)的納稅人填報(bào)。
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{placeholder tag=table i=1074}
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| {placeholder tag=span i=799} 原件
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| {placeholder tag=span i=800} 報(bào)盤(pán)
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| {placeholder tag=span i=801} 52
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{placeholder tag=span i=802} A06579《政策性搬遷納稅調(diào)整明細(xì)表》（A105110）
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{placeholder tag=span i=803} 發(fā)生政策性搬遷納稅調(diào)整項(xiàng)目的納稅人在完成搬遷年度及以后進(jìn)行損失分期扣除的年度填報(bào)。
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{placeholder tag=table i=1075}
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| {placeholder tag=span i=804} 原件
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| {placeholder tag=span i=805} 報(bào)盤(pán)
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| {placeholder tag=span i=806} 53
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{placeholder tag=span i=807} A06657《非貨幣性資產(chǎn)投資遞延納稅調(diào)整明細(xì)表》
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{placeholder tag=span i=808} 實(shí)行查賬征收的居民企業(yè)以非貨幣性資產(chǎn)對(duì)外投資確認(rèn)的非貨幣性資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓所得，在自確認(rèn)非貨幣性資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓收入年度起不超過(guò)連續(xù)5個(gè)納稅年度的期間內(nèi)，分期均勻計(jì)入相應(yīng)年度的應(yīng)納稅所得額的，應(yīng)在非貨幣性資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓所得遞延確認(rèn)期間每年企業(yè)所得稅匯算清繳時(shí)報(bào)送。
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{placeholder tag=table i=1076}
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| {placeholder tag=span i=809} 原件
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| {placeholder tag=span i=810} 報(bào)盤(pán)
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| {placeholder tag=span i=811} 54
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{placeholder tag=span i=812} A06566《納稅調(diào)整項(xiàng)目明細(xì)表》（A105000）
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{placeholder tag=span i=813} 有財(cái)務(wù)、會(huì)計(jì)處理辦法（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“會(huì)計(jì)處理”）與稅收法律、行政法規(guī)的規(guī)定（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“稅收規(guī)定”）不一致，需要進(jìn)行納稅調(diào)整的項(xiàng)目的納稅人填報(bào)。
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{placeholder tag=table i=1077}
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| {placeholder tag=span i=814} 原件
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| {placeholder tag=span i=815} 報(bào)盤(pán)
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| {placeholder tag=span i=816} 55
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{placeholder tag=span i=817} A06581《企業(yè)所得稅彌補(bǔ)虧損明細(xì)表》（A106000）
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{placeholder tag=span i=818} 有以前年度發(fā)生的虧損需要在本年度結(jié)轉(zhuǎn)彌補(bǔ)的金額，本年度可彌補(bǔ)的金額以及可繼續(xù)結(jié)轉(zhuǎn)以后年度彌補(bǔ)的虧損額的納稅人填報(bào)。
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{placeholder tag=table i=1078}
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| {placeholder tag=span i=819} 原件
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| {placeholder tag=span i=820} 報(bào)盤(pán)
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| {placeholder tag=span i=821} 56
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{placeholder tag=span i=822} A06560《一般企業(yè)收入明細(xì)表》（A101010）
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{placeholder tag=span i=823} 除金融企業(yè)、事業(yè)單位和民間非營(yíng)利組織外的企業(yè)填報(bào)，小型微利企業(yè)免于填報(bào)。
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{placeholder tag=table i=1079}
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| {placeholder tag=span i=824} 原件
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| {placeholder tag=span i=825} 報(bào)盤(pán)
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| {placeholder tag=span i=826} 57
|
{placeholder tag=span i=827} A06562《一般企業(yè)成本支出明細(xì)表》（A102010）
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{placeholder tag=span i=828} 除金融企業(yè)、事業(yè)單位和民間非營(yíng)利組織外的企業(yè)填報(bào)，小型微利企業(yè)免于填報(bào)。
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{placeholder tag=table i=1080}
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| {placeholder tag=span i=829} 原件
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| {placeholder tag=span i=830} 報(bào)盤(pán)
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| {placeholder tag=span i=831} 58
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{placeholder tag=span i=832} A06565《期間費(fèi)用明細(xì)表》（A104000）
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{placeholder tag=span i=833} 執(zhí)行企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則、小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則、企業(yè)會(huì)計(jì)制度、分行業(yè)會(huì)計(jì)制度的查賬征收居民納稅人填報(bào)，小型微利企業(yè)免于填報(bào)。
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{placeholder tag=table i=1081}
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| {placeholder tag=span i=834} 原件
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| {placeholder tag=span i=835} 報(bào)盤(pán)
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| {placeholder tag=span i=836} 59
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{placeholder tag=span i=837} 本企業(yè)及其直接或間接控制的外國(guó)企業(yè)在境外所獲免稅及減稅的依據(jù)及證明或有關(guān)審計(jì)報(bào)告披露該企業(yè)享受的優(yōu)惠政策
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{placeholder tag=span i=838} 申請(qǐng)享受稅收饒讓抵免
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{placeholder tag=table i=1082}
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| {placeholder tag=span i=839} 復(fù)印件
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| {placeholder tag=span i=840} 60
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{placeholder tag=span i=841} 企業(yè)在其直接或間接控制的外國(guó)企業(yè)的參股比例等情況的證明
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{placeholder tag=span i=842} 申請(qǐng)享受稅收饒讓抵免
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{placeholder tag=table i=1083}
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| {placeholder tag=span i=843} 復(fù)印件
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| {placeholder tag=span i=844} 61
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{placeholder tag=span i=845} 間接抵免稅額或者饒讓抵免稅額的計(jì)算過(guò)程
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{placeholder tag=span i=846} 申請(qǐng)享受稅收饒讓抵免
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{placeholder tag=table i=1084}
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| {placeholder tag=span i=847} 原件
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| {placeholder tag=span i=848} 62
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{placeholder tag=span i=849} 由本企業(yè)直接或間接控制的外國(guó)企業(yè)的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)資料
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{placeholder tag=span i=850} 申請(qǐng)享受稅收饒讓抵免
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{placeholder tag=table i=1085}
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| {placeholder tag=span i=851} 復(fù)印件
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| {placeholder tag=span i=852} 63
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{placeholder tag=span i=853} A06572《廣告費(fèi)和業(yè)務(wù)宣傳費(fèi)跨年度納稅調(diào)整明細(xì)表》（A105060）
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{placeholder tag=span i=854} 發(fā)生廣告費(fèi)和業(yè)務(wù)宣傳費(fèi)納稅調(diào)整項(xiàng)目（含廣告費(fèi)和業(yè)務(wù)宣傳費(fèi)結(jié)轉(zhuǎn)）的納稅人填報(bào)。
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{placeholder tag=table i=1086}
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| {placeholder tag=span i=855} 原件
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| {placeholder tag=span i=856} 報(bào)盤(pán)
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| {placeholder tag=span i=857} 64
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{placeholder tag=span i=858} A06597《跨地區(qū)經(jīng)營(yíng)匯總納稅企業(yè)年度分?jǐn)偲髽I(yè)所得稅明細(xì)表》（A109000）
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{placeholder tag=span i=859} 跨地區(qū)經(jīng)營(yíng)匯總納稅的納稅人填報(bào)。
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{placeholder tag=table i=1087}
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| {placeholder tag=span i=860} 原件
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| {placeholder tag=span i=861} 報(bào)盤(pán)
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| {placeholder tag=span i=862} 65
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{placeholder tag=span i=863} A06661《企業(yè)重組所得稅特殊性稅務(wù)處理報(bào)告表》
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{placeholder tag=span i=864} 企業(yè)重組業(yè)務(wù)適用特殊性稅務(wù)處理申報(bào)時(shí)報(bào)送，涉及兩個(gè)及以上重組交易類(lèi)型的，應(yīng)分別填報(bào)。 （1）除法律形式簡(jiǎn)單改變外，重組各方應(yīng)在該重組業(yè)務(wù)完成當(dāng)年，辦理企業(yè)所得稅年度申報(bào)時(shí)，分別向各自主管稅務(wù)機(jī)關(guān)報(bào)送《企業(yè)重組所得稅特殊性稅務(wù)處理報(bào)告表及附表》。 （2）合并、分立中重組一方涉及注銷(xiāo)的，應(yīng)在尚未辦理注銷(xiāo)稅務(wù)登記手續(xù)前進(jìn)行申報(bào)。重組主導(dǎo)方申報(bào)后，其他當(dāng)事方向其主管稅務(wù)機(jī)關(guān)辦理納稅申報(bào)。申報(bào)時(shí)還應(yīng)附送重組主導(dǎo)方經(jīng)主管稅務(wù)機(jī)關(guān)受理的《企業(yè)重組所得稅特殊性稅務(wù)處理報(bào)告表及附表》（復(fù)印件）。
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{placeholder tag=table i=1088}
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| {placeholder tag=span i=865} 原件
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| {placeholder tag=span i=866} 報(bào)盤(pán)
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| {placeholder tag=span i=867} 66
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{placeholder tag=span i=868} A06662《企業(yè)重組所得稅特殊性稅務(wù)處理報(bào)告表(債務(wù)重組)》
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{placeholder tag=span i=869} 企業(yè)重組業(yè)務(wù)適用特殊性稅務(wù)處理申報(bào)時(shí)報(bào)送，涉及兩個(gè)及以上重組交易類(lèi)型的，應(yīng)分別填報(bào)。 （1）除法律形式簡(jiǎn)單改變外，重組各方應(yīng)在該重組業(yè)務(wù)完成當(dāng)年，辦理企業(yè)所得稅年度申報(bào)時(shí)，分別向各自主管稅務(wù)機(jī)關(guān)報(bào)送《企業(yè)重組所得稅特殊性稅務(wù)處理報(bào)告表及附表》。 （2）合并、分立中重組一方涉及注銷(xiāo)的，應(yīng)在尚未辦理注銷(xiāo)稅務(wù)登記手續(xù)前進(jìn)行申報(bào)。重組主導(dǎo)方申報(bào)后，其他當(dāng)事方向其主管稅務(wù)機(jī)關(guān)辦理納稅申報(bào)。申報(bào)時(shí)還應(yīng)附送重組主導(dǎo)方經(jīng)主管稅務(wù)機(jī)關(guān)受理的《企業(yè)重組所得稅特殊性稅務(wù)處理報(bào)告表及附表》（復(fù)印件）。
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{placeholder tag=table i=1089}
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| {placeholder tag=span i=870} 原件
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| {placeholder tag=span i=871} 報(bào)盤(pán)
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| {placeholder tag=span i=872} 67
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{placeholder tag=span i=873} A06663《企業(yè)重組所得稅特殊性稅務(wù)處理報(bào)告表(股權(quán)收購(gòu))》
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{placeholder tag=span i=874} 企業(yè)重組業(yè)務(wù)適用特殊性稅務(wù)處理申報(bào)時(shí)報(bào)送，涉及兩個(gè)及以上重組交易類(lèi)型的，應(yīng)分別填報(bào)。 （1）除法律形式簡(jiǎn)單改變外，重組各方應(yīng)在該重組業(yè)務(wù)完成當(dāng)年，辦理企業(yè)所得稅年度申報(bào)時(shí)，分別向各自主管稅務(wù)機(jī)關(guān)報(bào)送《企業(yè)重組所得稅特殊性稅務(wù)處理報(bào)告表及附表》。 （2）合并、分立中重組一方涉及注銷(xiāo)的，應(yīng)在尚未辦理注銷(xiāo)稅務(wù)登記手續(xù)前進(jìn)行申報(bào)。重組主導(dǎo)方申報(bào)后，其他當(dāng)事方向其主管稅務(wù)機(jī)關(guān)辦理納稅申報(bào)。申報(bào)時(shí)還應(yīng)附送重組主導(dǎo)方經(jīng)主管稅務(wù)機(jī)關(guān)受理的《企業(yè)重組所得稅特殊性稅務(wù)處理報(bào)告表及附表》（復(fù)印件）。
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{placeholder tag=table i=1090}
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| {placeholder tag=span i=875} 原件
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| {placeholder tag=span i=876} 報(bào)盤(pán)
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| {placeholder tag=span i=877} 68
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{placeholder tag=span i=878} A06664《企業(yè)重組所得稅特殊性稅務(wù)處理報(bào)告表(資產(chǎn)收購(gòu))》
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{placeholder tag=span i=879} 企業(yè)重組業(yè)務(wù)適用特殊性稅務(wù)處理申報(bào)時(shí)報(bào)送，涉及兩個(gè)及以上重組交易類(lèi)型的，應(yīng)分別填報(bào)。 （1）除法律形式簡(jiǎn)單改變外，重組各方應(yīng)在該重組業(yè)務(wù)完成當(dāng)年，辦理企業(yè)所得稅年度申報(bào)時(shí)，分別向各自主管稅務(wù)機(jī)關(guān)報(bào)送《企業(yè)重組所得稅特殊性稅務(wù)處理報(bào)告表及附表》。 （2）合并、分立中重組一方涉及注銷(xiāo)的，應(yīng)在尚未辦理注銷(xiāo)稅務(wù)登記手續(xù)前進(jìn)行申報(bào)。重組主導(dǎo)方申報(bào)后，其他當(dāng)事方向其主管稅務(wù)機(jī)關(guān)辦理納稅申報(bào)。申報(bào)時(shí)還應(yīng)附送重組主導(dǎo)方經(jīng)主管稅務(wù)機(jī)關(guān)受理的《企業(yè)重組所得稅特殊性稅務(wù)處理報(bào)告表及附表》（復(fù)印件）。
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{placeholder tag=table i=1091}
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| {placeholder tag=span i=880} 原件
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| {placeholder tag=span i=881} 報(bào)盤(pán)
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| {placeholder tag=span i=882} 69
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{placeholder tag=span i=883} A06665《企業(yè)重組所得稅特殊性稅務(wù)處理報(bào)告表(企業(yè)合并)》
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{placeholder tag=span i=884} 企業(yè)重組業(yè)務(wù)適用特殊性稅務(wù)處理申報(bào)時(shí)報(bào)送，涉及兩個(gè)及以上重組交易類(lèi)型的，應(yīng)分別填報(bào)。 （1）除法律形式簡(jiǎn)單改變外，重組各方應(yīng)在該重組業(yè)務(wù)完成當(dāng)年，辦理企業(yè)所得稅年度申報(bào)時(shí)，分別向各自主管稅務(wù)機(jī)關(guān)報(bào)送《企業(yè)重組所得稅特殊性稅務(wù)處理報(bào)告表及附表》。 （2）合并、分立中重組一方涉及注銷(xiāo)的，應(yīng)在尚未辦理注銷(xiāo)稅務(wù)登記手續(xù)前進(jìn)行申報(bào)。重組主導(dǎo)方申報(bào)后，其他當(dāng)事方向其主管稅務(wù)機(jī)關(guān)辦理納稅申報(bào)。申報(bào)時(shí)還應(yīng)附送重組主導(dǎo)方經(jīng)主管稅務(wù)機(jī)關(guān)受理的《企業(yè)重組所得稅特殊性稅務(wù)處理報(bào)告表及附表》（復(fù)印件）。
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| {placeholder tag=span i=885} 原件
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| {placeholder tag=span i=886} 報(bào)盤(pán)
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| {placeholder tag=span i=887} 70
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{placeholder tag=span i=888} A06666《企業(yè)重組所得稅特殊性稅務(wù)處理報(bào)告表(企業(yè)分立)》
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{placeholder tag=span i=889} 企業(yè)重組業(yè)務(wù)適用特殊性稅務(wù)處理申報(bào)時(shí)報(bào)送，涉及兩個(gè)及以上重組交易類(lèi)型的，應(yīng)分別填報(bào)。 （1）除法律形式簡(jiǎn)單改變外，重組各方應(yīng)在該重組業(yè)務(wù)完成當(dāng)年，辦理企業(yè)所得稅年度申報(bào)時(shí)，分別向各自主管稅務(wù)機(jī)關(guān)報(bào)送《企業(yè)重組所得稅特殊性稅務(wù)處理報(bào)告表及附表》。 （2）合并、分立中重組一方涉及注銷(xiāo)的，應(yīng)在尚未辦理注銷(xiāo)稅務(wù)登記手續(xù)前進(jìn)行申報(bào)。重組主導(dǎo)方申報(bào)后，其他當(dāng)事方向其主管稅務(wù)機(jī)關(guān)辦理納稅申報(bào)。申報(bào)時(shí)還應(yīng)附送重組主導(dǎo)方經(jīng)主管稅務(wù)機(jī)關(guān)受理的《企業(yè)重組所得稅特殊性稅務(wù)處理報(bào)告表及附表》（復(fù)印件）。
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| {placeholder tag=span i=890} 原件
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| {placeholder tag=span i=891} 報(bào)盤(pán)
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