湖北省電子稅務(wù)局綜合申報(bào)（我要申報(bào)）操作流程說明

綜合申報(bào)（我要申報(bào)）

1. 適用范圍

為已辦理稅務(wù)登記的納稅人提供當(dāng)期稅費(fèi)申報(bào)及繳納功能。

2. 訪問路徑

納稅人登錄后，點(diǎn)擊首頁“我要辦稅”-“我要申報(bào)”。

3.操作流程

點(diǎn)擊“我要申報(bào)”模塊，有如下圖所示功能，主要包括各稅費(fèi)種申報(bào)、財(cái)務(wù)報(bào)表報(bào)送、申報(bào)錯(cuò)誤更正與申報(bào)輔助信息報(bào)告等。 “增值稅及附加稅費(fèi)申報(bào)”、“消費(fèi)稅及附加稅費(fèi)申報(bào)”、“企業(yè)所得稅申報(bào)”、“綜合申報(bào)”、“財(cái)務(wù)報(bào)表報(bào)送”、“定期定額申報(bào)”均為向?qū)讲僮?。納稅人可進(jìn)“綜合申報(bào)”模塊進(jìn)行全部稅費(fèi)申報(bào)繳款。

（1）進(jìn)入信息檢測頁面，系統(tǒng)根據(jù)納稅人稅務(wù)信息檢測幾項(xiàng)內(nèi)容，分別是：納稅人狀態(tài)、稅（費(fèi)）種認(rèn)定、財(cái)務(wù)會計(jì)制度備案、逾期未申報(bào)、三方協(xié)議簽訂信息、當(dāng)期已申報(bào)、當(dāng)期主稅種申報(bào)情況。某項(xiàng)信息監(jiān)測通過時(shí)，該行文字顯示為黑色；監(jiān)測不通過時(shí)，該行文字顯示為紅色。

（2）頁面右下方有【下一步】按鈕。當(dāng)納稅人的所有強(qiáng)制檢測項(xiàng)目的監(jiān)測結(jié)果均為“通過”時(shí)，點(diǎn)擊【下一步】進(jìn)入申報(bào)表填寫界面。

（3）申報(bào)表填寫界面上方的申報(bào)流程將展示納稅人本期需要報(bào)送的全部報(bào)表，默認(rèn)展示順序?yàn)樨?cái)務(wù)報(bào)表、增值稅、消費(fèi)稅、企業(yè)所得稅、附稅，納稅人可以點(diǎn)擊界面上方的申報(bào)流程節(jié)點(diǎn)切換申報(bào)表種類。當(dāng)納稅人本期無需申報(bào)某類報(bào)表時(shí)，該類報(bào)表將不會出現(xiàn)在申報(bào)流程中。例如，納稅人當(dāng)期只需要申報(bào)增值稅和附加稅費(fèi)，那么申報(bào)流程節(jié)點(diǎn)將只包含“增值稅”和“附稅”。

（4）當(dāng)某類報(bào)表包含多張附表時(shí)，如果納稅人需要選擇其中一張報(bào)表進(jìn)行填寫，有兩種方式：

在“填表總覽”中選擇相應(yīng)的報(bào)表名稱，即可跳轉(zhuǎn)到該張報(bào)表。

點(diǎn)擊【打開全部表單】，頁面會出現(xiàn)表單列表，從中選擇相應(yīng)報(bào)表。

（5）報(bào)表填寫完成后，點(diǎn)擊頁面右下方的【下一步】按鈕，系統(tǒng)會將納稅人填寫的申報(bào)數(shù)據(jù)暫存。

（6）某類報(bào)表的全部表單均填寫完成后，進(jìn)入“提交申報(bào)”節(jié)點(diǎn)。進(jìn)入該節(jié)點(diǎn)后，系統(tǒng)會對納稅人填寫的申報(bào)數(shù)據(jù)進(jìn)行邏輯校驗(yàn)，如果存在校驗(yàn)不通過的信息，將展示在錯(cuò)誤提示欄；如果校驗(yàn)通過，納稅人點(diǎn)擊【提交申報(bào)】按鈕正式提交申報(bào)數(shù)據(jù)。

（7）提交申報(bào)成功后，點(diǎn)擊【下一步】按鈕進(jìn)入“扣款信息”節(jié)點(diǎn)，該節(jié)點(diǎn)對應(yīng)的頁面將展示納稅人當(dāng)期需要交納的稅款明細(xì)，納稅人點(diǎn)擊【扣款】按鈕發(fā)起扣款。

（8）納稅人當(dāng)期需要報(bào)送的申報(bào)表全部申報(bào)成功并且完成繳款，申報(bào)流程結(jié)束。

（9）如發(fā)現(xiàn)申報(bào)錯(cuò)誤，需修改申報(bào)，有兩種情形：一是未完成繳款，可在“提交申報(bào)”節(jié)點(diǎn)作廢申報(bào)再報(bào)；二是已完成扣款，則在【我要申報(bào)】-【更正申報(bào)】模塊中更正，該模塊也可更正前期申報(bào)。

(10) 深化增值稅改革相關(guān)功能調(diào)整。

A．當(dāng)納稅人進(jìn)入申報(bào)界面時(shí)，若納稅人對應(yīng)稅款所屬期無有效期內(nèi)加計(jì)抵減標(biāo)識的，則彈出提示；納稅人點(diǎn)擊【不再提示】按鈕，點(diǎn)擊“關(guān)閉”，系統(tǒng)關(guān)閉信息提示框，當(dāng)納稅人再次調(diào)用申報(bào)模塊時(shí)不再提示此信息。

次年第一個(gè)所屬期申報(bào)時(shí)，“不再提示”標(biāo)識失效，納稅人進(jìn)入申報(bào)模塊時(shí)，需再次彈出提示信息：

納稅人點(diǎn)擊圖中 “【填寫聲明】按鈕”，調(diào)用《適用加計(jì)抵減政策的聲明》功能模塊：

企業(yè)據(jù)實(shí)填寫該聲明，已辦結(jié)企業(yè)點(diǎn)擊“打印”按鈕可自行打印該聲明：

B. 利用數(shù)據(jù)的監(jiān)控和應(yīng)用主題及內(nèi)容。

  （a）申報(bào)報(bào)表間數(shù)據(jù)比對提醒，具體欄次提醒會顯示在頁面右下角，納稅人可自行對照修改

（b）附表一和附表二可直接獲取防偽稅控系統(tǒng)開票和認(rèn)證數(shù)據(jù)，實(shí)現(xiàn)票表比對。

C.【我的待辦】欄會提示未申報(bào)稅種和申報(bào)期截止時(shí)間，點(diǎn)擊【辦理】按鈕可直接跳轉(zhuǎn)至申報(bào)頁面。

(11) 小微企業(yè)的普惠性減稅降費(fèi)相關(guān)功能調(diào)整。

         A.增值稅小規(guī)模納稅人起征點(diǎn)調(diào)整。

      B.調(diào)整相應(yīng)監(jiān)控規(guī)則、申報(bào)表表間關(guān)系、申報(bào)比對規(guī)則。

    C. 增值稅小規(guī)模納稅人享受地方稅種和相關(guān)附加減征政策。

    D. 申報(bào)界面增加提示信息。

4.注意事項(xiàng)

1. 除了部分千戶集團(tuán)企業(yè)按月報(bào)送財(cái)務(wù)報(bào)表外，其他單位納稅人統(tǒng)一按季報(bào)送財(cái)務(wù)報(bào)表。
2. 對于個(gè)體工商戶（非一般納稅人）和分支機(jī)構(gòu)企業(yè)（非千戶集團(tuán)企業(yè)），電子稅務(wù)局不產(chǎn)生財(cái)務(wù)報(bào)表。