免抵退稅申報匯總表附表(A06178)

免抵退稅申報匯總表附表

項目

欄次

上年

本年

(a)

(b)

一、出口額

免抵退出口貨物勞務銷售額(美元)

1=2+3

其中：免抵退出口貨物銷售額(美元)

2

應稅服務免抵退稅營業(yè)額(美元)

3

免抵退出口貨物勞務銷售額

4

支付給非試點納稅人營業(yè)價款

5

免抵退出口貨物勞務計稅金額

6=4-5=7+8+9+10

其中：單證不齊或信息不齊出口貨物銷售額

7

單證信息齊全出口貨物銷售額

8

當期單證齊全應稅服務免抵退稅計稅金額

9

當期單證不齊應稅服務免抵退稅計稅金額

10

前期出口貨物單證信息齊全銷售額

11

前期應稅服務單證齊全免抵退稅計稅金額

12

全部單證信息齊全出口貨物銷售額

13=8+11

全部單證齊全應稅服務免抵退稅計稅金額

14=9+12

免稅出口貨物勞務銷售額(美元)

15

免稅出口貨物勞務銷售額

16

全部退（免）稅出口貨物勞務銷售額(美元)

17=1+15

全部退（免）稅出口貨物勞務銷售額

18

不予退（免）稅出口貨物勞務銷售額

19

二、不得免征和抵扣稅額

出口銷售額乘征退稅率之差

20=21+22

其中：出口貨物銷售額乘征退稅率之差

21

應稅服務免抵退稅計稅金額乘征退稅率之差

22

上期結轉免抵退稅不得免征和抵扣稅額抵減額

23

免抵退稅不得免征和抵扣稅額抵減額

24

免抵退稅不得免征和抵扣稅額

25(如20>23+24則為20-23-24,否則為0)

結轉下期免抵退稅不得免征和抵扣稅額抵減額

26=23+24-20+25

三、應退稅額和免抵稅額

免抵退稅計稅金額乘退稅率

27=28+29

其中：出口貨物銷售額乘退稅率

28

應稅服務免抵退稅計稅金額乘退稅率

29

上期結轉免抵退稅額抵減額

30

免抵退稅額抵減額

31

免抵退稅額

32(如27>30+31則為27-30-31,否則為0)

結轉下期免抵退稅額抵減額

33=30+31-27+32

增值稅納稅申報表期末留抵稅額

34

計算退稅的期末留抵稅額

35=34-25c

當期應退稅額

36=(如32>35則為35,否則為32)

當期免抵稅額

37=32-36

出口企業(yè)申明：

授權人申明

主管稅務機關：

此表各欄填報內(nèi)容是真實、合法的，與實際出口

（如果你已委托代理申報人，請?zhí)顚?/span>

業(yè)務情況相符。此次申報的出口業(yè)務不屬于“四自三

下列資料）

不見”等違背正常出口經(jīng)營程序的出口業(yè)務。否則，

為代理出口貨物退稅申報事宜，現(xiàn)授權為本

本企業(yè)愿意承擔由此產(chǎn)生的相關責任。

納稅人的代理申報人，任何與本申報表有關

的往來文件都可寄與此人。

經(jīng)辦人：

辦稅人：

復核人：

財務負責人：

授權人簽字

（蓋章）

負責人：

法定代表人（負責人）：          年   月    日

年 月 日

年 月 日