免抵退稅申報(bào)匯總表附表(A06178)

免抵退稅申報(bào)匯總表附表

項(xiàng)目

欄次

上年

本年

(a)

(b)

一、出口額

免抵退出口貨物勞務(wù)銷(xiāo)售額(美元)

1=2+3

其中：免抵退出口貨物銷(xiāo)售額(美元)

2

應(yīng)稅服務(wù)免抵退稅營(yíng)業(yè)額(美元)

3

免抵退出口貨物勞務(wù)銷(xiāo)售額

4

支付給非試點(diǎn)納稅人營(yíng)業(yè)價(jià)款

5

免抵退出口貨物勞務(wù)計(jì)稅金額

6=4-5=7+8+9+10

其中：?jiǎn)巫C不齊或信息不齊出口貨物銷(xiāo)售額

7

單證信息齊全出口貨物銷(xiāo)售額

8

當(dāng)期單證齊全應(yīng)稅服務(wù)免抵退稅計(jì)稅金額

9

當(dāng)期單證不齊應(yīng)稅服務(wù)免抵退稅計(jì)稅金額

10

前期出口貨物單證信息齊全銷(xiāo)售額

11

前期應(yīng)稅服務(wù)單證齊全免抵退稅計(jì)稅金額

12

全部單證信息齊全出口貨物銷(xiāo)售額

13=8+11

全部單證齊全應(yīng)稅服務(wù)免抵退稅計(jì)稅金額

14=9+12

免稅出口貨物勞務(wù)銷(xiāo)售額(美元)

15

免稅出口貨物勞務(wù)銷(xiāo)售額

16

全部退（免）稅出口貨物勞務(wù)銷(xiāo)售額(美元)

17=1+15

全部退（免）稅出口貨物勞務(wù)銷(xiāo)售額

18

不予退（免）稅出口貨物勞務(wù)銷(xiāo)售額

19

二、不得免征和抵扣稅額

出口銷(xiāo)售額乘征退稅率之差

20=21+22

其中：出口貨物銷(xiāo)售額乘征退稅率之差

21

應(yīng)稅服務(wù)免抵退稅計(jì)稅金額乘征退稅率之差

22

上期結(jié)轉(zhuǎn)免抵退稅不得免征和抵扣稅額抵減額

23

免抵退稅不得免征和抵扣稅額抵減額

24

免抵退稅不得免征和抵扣稅額

25(如20>23+24則為20-23-24,否則為0)

結(jié)轉(zhuǎn)下期免抵退稅不得免征和抵扣稅額抵減額

26=23+24-20+25

三、應(yīng)退稅額和免抵稅額

免抵退稅計(jì)稅金額乘退稅率

27=28+29

其中：出口貨物銷(xiāo)售額乘退稅率

28

應(yīng)稅服務(wù)免抵退稅計(jì)稅金額乘退稅率

29

上期結(jié)轉(zhuǎn)免抵退稅額抵減額

30

免抵退稅額抵減額

31

免抵退稅額

32(如27>30+31則為27-30-31,否則為0)

結(jié)轉(zhuǎn)下期免抵退稅額抵減額

33=30+31-27+32

增值稅納稅申報(bào)表期末留抵稅額

34

計(jì)算退稅的期末留抵稅額

35=34-25c

當(dāng)期應(yīng)退稅額

36=(如32>35則為35,否則為32)

當(dāng)期免抵稅額

37=32-36

出口企業(yè)申明：

授權(quán)人申明

主管稅務(wù)機(jī)關(guān)：

此表各欄填報(bào)內(nèi)容是真實(shí)、合法的，與實(shí)際出口

（如果你已委托代理申報(bào)人，請(qǐng)?zhí)顚?xiě)

業(yè)務(wù)情況相符。此次申報(bào)的出口業(yè)務(wù)不屬于“四自三

下列資料）

不見(jiàn)”等違背正常出口經(jīng)營(yíng)程序的出口業(yè)務(wù)。否則，

為代理出口貨物退稅申報(bào)事宜，現(xiàn)授權(quán)為本

本企業(yè)愿意承擔(dān)由此產(chǎn)生的相關(guān)責(zé)任。

納稅人的代理申報(bào)人，任何與本申報(bào)表有關(guān)

的往來(lái)文件都可寄與此人。

經(jīng)辦人：

辦稅人：

復(fù)核人：

財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人：

授權(quán)人簽字

（蓋章）

負(fù)責(zé)人：

法定代表人（負(fù)責(zé)人）：          年   月    日

年 月 日

年 月 日