一、 客戶端環(huán)境配置問(wèn)題
- 1.1 本平臺(tái)運(yùn)行環(huán)境？
- 1. 本平臺(tái)支持WINDOWS XP（WINDOWS XP、WINDOWS7、WINDOWS 8、WINDOWS10）及以上操作系統(tǒng)；
- 2. 納稅人必須配置IE8及以上IE版本瀏覽器；
- 3. 納稅人在使用本平臺(tái)前，需根據(jù)操作手冊(cè)要求安裝相關(guān)的控件及驅(qū)動(dòng)（盤(pán)、安全控件和稅務(wù)證書(shū)）；
- 1.2 使用本平臺(tái)電腦需要設(shè)置哪些？
- 1. 在瀏覽器中，把本平臺(tái)的地址加入可信站點(diǎn)，并在可信站點(diǎn)的“自定義級(jí)別”-“設(shè)置”中，將全部選項(xiàng)啟用，重啟瀏覽器生效；
- 2. 在啟動(dòng)IE時(shí)，需選中IE的快捷方式，點(diǎn)擊鼠標(biāo)右鍵，選擇“以管理員身份運(yùn)行”（WINDOWS XP環(huán)境不用選擇管理員身份運(yùn)行）。
- 1.3 金稅盤(pán)/稅控盤(pán)驅(qū)動(dòng)及安全控件的安裝注意事項(xiàng)。
- 1. 按照《基礎(chǔ)驅(qū)動(dòng)及安全控件安裝手冊(cè)》安裝；
- 2. 關(guān)閉IE瀏覽器；
- 3. 不要插金稅盤(pán)或稅控盤(pán)；
- 4. 在安裝證書(shū)和控件的時(shí)候，需要選中安裝文件，點(diǎn)擊鼠標(biāo)右鍵，選擇“以管理員身份運(yùn)行”；
- 5. 清空瀏覽器緩存，再重新打開(kāi)瀏覽器。
二、 登錄問(wèn)題
- 2.1 納稅人登錄時(shí)提示輸入密碼錯(cuò)誤，如何處理？
- 1. 納稅人只能插入金稅盤(pán)或稅控盤(pán)登錄本平臺(tái)，使用平臺(tái)時(shí)，只能插入一個(gè)稅控盤(pán)設(shè)備，不能同時(shí)插入其他設(shè)備；
- 2. 輸入的金稅盤(pán)或稅控盤(pán)中的8位密碼是盤(pán)中證書(shū)口令（不同于各省市局網(wǎng)廳登錄時(shí)的CA證書(shū)密碼）；
- 3. 忘記證書(shū)密碼，需聯(lián)系當(dāng)?shù)乇P(pán)的技術(shù)服務(wù)單位；
- 4. 連續(xù)7次輸錯(cuò)密碼導(dǎo)致盤(pán)被鎖住的，需攜金稅盤(pán)或稅控盤(pán)到主管稅務(wù)機(jī)關(guān)辦稅服務(wù)廳重置密碼或重簽證書(shū)。
- 2.2 個(gè)別稅控盤(pán)無(wú)法登錄，登錄時(shí)報(bào)“打開(kāi)設(shè)備—未知錯(cuò)誤”，但是納稅人的開(kāi)票軟件可以登錄。不知道是盤(pán)的問(wèn)題，還是驅(qū)動(dòng)的問(wèn)題？
- 1. 納稅人只能插入金稅盤(pán)或稅控盤(pán)登錄本平臺(tái)，使用平臺(tái)時(shí)，只能插入一個(gè)稅控盤(pán)設(shè)備，不能同時(shí)插入其他設(shè)備；
- 2. 此類(lèi)錯(cuò)誤通常是客戶端驅(qū)動(dòng)、控件等安裝問(wèn)題，請(qǐng)聯(lián)系當(dāng)?shù)亟鸲惐P(pán)或稅控盤(pán)服務(wù)單位解決；
- 3. Win8、win10系統(tǒng)需用選中IE的快捷方式，點(diǎn)擊鼠標(biāo)右鍵，選擇“以管理員身份運(yùn)行”。
- 2.3 登錄系統(tǒng)提示納稅人檔案信息不存在，如何處理？
- 1. 需確認(rèn)登錄的網(wǎng)址，屬于企業(yè)本省平臺(tái)網(wǎng)址（特別是計(jì)劃單列市，如青島企業(yè)，不要登錄到山東的平臺(tái)網(wǎng)址上）；
- 2. 請(qǐng)確認(rèn)稅控盤(pán)或金稅盤(pán)是否插好，并且不能同時(shí)插入金稅盤(pán)和稅控盤(pán)；
- 3. 請(qǐng)確認(rèn)驅(qū)動(dòng)是否已正確安裝，驅(qū)動(dòng)問(wèn)題請(qǐng)分別聯(lián)系當(dāng)?shù)亟鸲惐P(pán)/稅控盤(pán)服務(wù)單位的技術(shù)支持人員；
- 4. 請(qǐng)確認(rèn)返回信息中的稅號(hào)、信用等級(jí)等是否屬于本企業(yè)、是否正確無(wú)誤；
- 5. 若非上述問(wèn)題，請(qǐng)聯(lián)系主管稅務(wù)機(jī)關(guān)確認(rèn)本企業(yè)的納稅信用等級(jí)及平臺(tái)啟用標(biāo)志等是否在電子底賬系統(tǒng)中設(shè)置成功。
- 2.4 在登錄增值稅發(fā)票選擇確認(rèn)平臺(tái)的時(shí)候報(bào)錯(cuò)“打開(kāi)加密設(shè)備時(shí)驗(yàn)證用戶口令—函數(shù)參數(shù)錯(cuò)誤（0xB）”，是何原因？
- 1. 請(qǐng)檢查是否輸入了正確的CA證書(shū)密碼；
- 2. 請(qǐng)確認(rèn)盤(pán)是否被鎖住了。
- 2.5 平臺(tái)密碼是什么？
- 平臺(tái)密碼是為了滿足部分企業(yè)開(kāi)票與認(rèn)證操作分開(kāi)的需求，在原有證書(shū)密碼的基礎(chǔ)上，在企業(yè)信息模塊下，增加設(shè)置平臺(tái)密碼，只有同時(shí)輸入證書(shū)密碼和平臺(tái)密碼后，才能登陸本平臺(tái)。
- 2.6 忘記平臺(tái)密碼后如何處理？
- 1. 密碼遺忘后，如果您設(shè)置過(guò)密碼找回問(wèn)題及答案，可通過(guò)它取消平臺(tái)密碼，登陸平臺(tái)后，可根據(jù)需要重新設(shè)置平臺(tái)密碼；
- 2. 若沒(méi)有設(shè)置過(guò)平臺(tái)密碼找回問(wèn)題，或忘記找回密碼問(wèn)題答案，則需要聯(lián)系主管稅務(wù)機(jī)關(guān)，從電子底賬系統(tǒng)中進(jìn)行密碼重置。
三、 操作問(wèn)題
- 3.1 發(fā)票勾選時(shí)有哪些注意事項(xiàng)？
- 1. 關(guān)注界面上的當(dāng)前稅款所屬期/勾選月份，您勾選的發(fā)票，將屬于當(dāng)前的所屬期/勾選月份；
- 2. 已勾選的發(fā)票（代辦退稅發(fā)票除外）可以在發(fā)票勾選模塊進(jìn)行撤銷(xiāo)勾選；
- 3. 每個(gè)所屬期可以進(jìn)行多次勾選操作；
- 4. 勾選的發(fā)票（代辦退稅發(fā)票除外），還未完成認(rèn)證，需要完成確認(rèn)操作，方可視為認(rèn)證完成；
- 5. 掃描認(rèn)證的發(fā)票不能也無(wú)需進(jìn)行勾選操作；
- 6. 異常發(fā)票（發(fā)票狀態(tài)為作廢、失控、紅沖等）不能進(jìn)行勾選操作；
- 7. 當(dāng)勾選的發(fā)票較多時(shí)，建議納稅人設(shè)置查詢條件，分批進(jìn)行勾選操作，也可選擇使用批量勾選功能完成。
- 8. 已取得的發(fā)票在發(fā)票勾選模塊查詢不到時(shí)，請(qǐng)前往發(fā)票查詢模塊進(jìn)行查詢。
- 3.2 批量勾選有哪些注意事項(xiàng)？
- 1. 批量勾選功能，可先下載模板文件，文件格式為excle 2003格式；
- 2. 所有單元格為文本格式，開(kāi)票日期為YYYY-MM-DD格式的數(shù)字，如2016-03-03；勾選狀態(tài)只能為：是、否。上傳文件前，請(qǐng)先核對(duì)需要勾選的發(fā)票其“是否勾選”列數(shù)值是否為“是”（代辦退稅發(fā)票除外），否則無(wú)法實(shí)現(xiàn)批量勾選處理；
- 3. 可以批量勾選發(fā)票，也可以批量撤銷(xiāo)已勾選未確認(rèn)的發(fā)票；
- 4. 不想勾選的發(fā)票信息，可在上傳文件中“是否勾選”欄次選擇“否”保存后上傳即可；
- 5. 上傳的文件大小，不得大于500KB，若發(fā)票數(shù)量較大，可分多個(gè)文件進(jìn)行上傳。
- 3.3 確認(rèn)勾選有哪些注意事項(xiàng)？
- 1. 抵扣確認(rèn)勾選操作期為：當(dāng)期已申報(bào)結(jié)束或征期結(jié)束后（以誰(shuí)在前做為開(kāi)始時(shí)間）至下期申報(bào)當(dāng)天或征期結(jié)束當(dāng)天（以誰(shuí)在前做為終止時(shí)間）為可操作期間；
- 2. 退稅確認(rèn)勾選無(wú)操作期限制，確認(rèn)數(shù)據(jù)歸屬在當(dāng)月；
- 3. 確認(rèn)勾選每個(gè)稅款所屬期內(nèi)可多次操作；
- 4. 確認(rèn)勾選的發(fā)票數(shù)據(jù)，是所有已勾選且未認(rèn)證的發(fā)票數(shù)據(jù)；
- 5. 平臺(tái)可獲取抵扣申報(bào)結(jié)果信息，來(lái)判斷本次確認(rèn)數(shù)據(jù)是否歸屬為當(dāng)期稅款所屬期，若在征期內(nèi)已申報(bào)，平臺(tái)轉(zhuǎn)換稅款所屬期，本次確認(rèn)的發(fā)票將回退，下期進(jìn)行重新勾選確認(rèn)，若征期內(nèi)未申報(bào)，系統(tǒng)會(huì)提示納稅人“尊敬的納稅人，目前尚未從征管系統(tǒng)中獲取到您的申報(bào)結(jié)果，請(qǐng)您再次確認(rèn)是否已完成本期增值稅申報(bào)工作”；若獲取申報(bào)結(jié)果異常失敗，則提示企業(yè)“尊敬的納稅人，獲取征管系統(tǒng)申報(bào)結(jié)果異常，請(qǐng)您確認(rèn)是否已完成本期增值稅申報(bào)工作”；提示納稅人需要確認(rèn)是否完成本期增值稅申報(bào)工作后，系統(tǒng)提示：（1）若選擇“已完成申報(bào)”，系統(tǒng)會(huì)提示企業(yè)“本次確認(rèn)不成功，系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)回退已勾選未確認(rèn)的發(fā)票數(shù)據(jù)，企業(yè)需在下一期重新進(jìn)行勾選確認(rèn)”；（2）若選擇“未完成申報(bào)”，系統(tǒng)將提示“本次確認(rèn)成功?！边M(jìn)入下一步確認(rèn)操作。
- 6. 確認(rèn)提交后，平臺(tái)提供本次確認(rèn)匯總數(shù)據(jù)表以及當(dāng)期稅款所屬期累計(jì)確認(rèn)的匯總數(shù)據(jù)，并可導(dǎo)出PDF文件，自行打?。?
- 7. 確認(rèn)操作完成后，視為認(rèn)證完成；
- 8. 已確認(rèn)的發(fā)票不允許且不支持撤銷(xiāo)確認(rèn)操作；
- 9. 往期確認(rèn)勾選明細(xì)可通過(guò)“確認(rèn)歷史明細(xì)”模塊進(jìn)行查看；
- 10. 若企業(yè)當(dāng)月無(wú)勾選的發(fā)票數(shù)據(jù)，可不用執(zhí)行勾選確認(rèn)操作。
- 3.4 發(fā)票查詢有哪些注意事項(xiàng)？
- 1. 本平臺(tái)提供近期和未到期（還未到認(rèn)證抵扣期的發(fā)票）的發(fā)票查詢功能；
- 2. 查詢出的結(jié)果，包含發(fā)票基本信息以及發(fā)票認(rèn)證、勾選情況；
- 3. 提供查詢出的發(fā)票狀態(tài)，如：正常、作廢、失控、紅沖等；
- 4. 提供查詢出的發(fā)票勾選情況，如：已勾選（用于退稅）、已勾選（用于代辦退稅）等；
- 5. 由于目前開(kāi)具的發(fā)票信息數(shù)據(jù)同步到本平臺(tái)需要1天，所以平臺(tái)中不含當(dāng)天開(kāi)具的發(fā)票；
- 6. 銷(xiāo)方離線開(kāi)具的發(fā)票，在本平臺(tái)無(wú)法查詢到，在銷(xiāo)方上傳發(fā)票至稅務(wù)局端后，方可體現(xiàn)在本平臺(tái)中；
- 7. 若上述情況均不存在，仍然查詢不到該張發(fā)票，首先確認(rèn)是否為增值稅發(fā)票，在全國(guó)發(fā)票查驗(yàn)平臺(tái)中查詢發(fā)票是否存在。
- 3.5 抵扣統(tǒng)計(jì)有哪些注意事項(xiàng)？
- 1. 抵扣統(tǒng)計(jì)報(bào)表中包含當(dāng)期稅款所屬期的勾選認(rèn)證和掃描認(rèn)證的匯總數(shù)據(jù)；
- 2. 統(tǒng)計(jì)表中含發(fā)票份數(shù)、金額、稅額合計(jì)等信息；
- 3. 統(tǒng)計(jì)表分四種票種欄次進(jìn)行展現(xiàn)，增值稅專(zhuān)用發(fā)票、機(jī)動(dòng)車(chē)專(zhuān)票、貨運(yùn)專(zhuān)票、通行費(fèi)發(fā)票；
- 4. 在完成確認(rèn)操作后，最快當(dāng)天即可查看本次確認(rèn)發(fā)票的匯總數(shù)據(jù)，并體現(xiàn)在抵扣統(tǒng)計(jì)報(bào)表中；
- 5. 抵扣統(tǒng)計(jì)模塊，展現(xiàn)勾選確認(rèn)后變?yōu)楫惓５陌l(fā)票數(shù)據(jù)，此部分?jǐn)?shù)據(jù)不能作為當(dāng)期的有效抵扣依據(jù)，請(qǐng)根據(jù)相關(guān)政策進(jìn)行處理；
- 6. 抵扣統(tǒng)計(jì)報(bào)表以及異常發(fā)票清單均可下載，可根據(jù)需要自行打??；
- 7. 抵扣統(tǒng)計(jì)報(bào)表右上角有統(tǒng)計(jì)時(shí)間，方便企業(yè)實(shí)時(shí)掌握統(tǒng)計(jì)報(bào)表的匯總認(rèn)證數(shù)據(jù)；
- 8. 大廳認(rèn)證和網(wǎng)上掃描認(rèn)證，認(rèn)證的發(fā)票每天同步一次至本平臺(tái)，同步時(shí)，更新抵扣統(tǒng)計(jì)報(bào)表。
- 3.6 退稅統(tǒng)計(jì)有哪些注意事項(xiàng)？
- 1. 本統(tǒng)計(jì)表包括指定勾選月份內(nèi)所有勾選認(rèn)證為退稅的增值稅專(zhuān)用發(fā)票；
- 2. 統(tǒng)計(jì)表中含發(fā)票份數(shù)、金額、稅額合計(jì)等信息；
- 3. 新增勾選認(rèn)證數(shù)據(jù)會(huì)觸發(fā)報(bào)表更新，當(dāng)天勾選認(rèn)證數(shù)據(jù)會(huì)準(zhǔn)實(shí)時(shí)在本統(tǒng)計(jì)表中體現(xiàn)，請(qǐng)您關(guān)注統(tǒng)計(jì)表上方的“報(bào)表更新時(shí)間”；
- 4. 退稅統(tǒng)計(jì)模塊，展現(xiàn)勾選確認(rèn)后變?yōu)楫惓５陌l(fā)票數(shù)據(jù)，此部分?jǐn)?shù)據(jù)不能作為有效退稅依據(jù)，請(qǐng)根據(jù)相關(guān)政策進(jìn)行處理；
- 5. 退稅統(tǒng)計(jì)報(bào)表以及異常發(fā)票清單均可下載，可根據(jù)需要自行打??；
- 6. 退稅統(tǒng)計(jì)報(bào)表右上角有統(tǒng)計(jì)時(shí)間，方便企業(yè)實(shí)時(shí)掌握統(tǒng)計(jì)報(bào)表的匯總認(rèn)證數(shù)據(jù)；
- 3.7 代辦退稅統(tǒng)計(jì)有哪些注意事項(xiàng)？
- 1. 本統(tǒng)計(jì)表包括指定勾選月份內(nèi)所有勾選認(rèn)證為代辦退稅或掃描認(rèn)證的代辦退稅發(fā)票；
- 2. 統(tǒng)計(jì)表中含發(fā)票份數(shù)、金額、稅額合計(jì)等信息；
- 3. 新增勾選認(rèn)證和掃描認(rèn)證數(shù)據(jù)會(huì)觸發(fā)報(bào)表更新；
- 4. 當(dāng)天勾選認(rèn)證的代辦退稅數(shù)據(jù)會(huì)準(zhǔn)實(shí)時(shí)在本統(tǒng)計(jì)表中體現(xiàn)，當(dāng)天掃描認(rèn)證的代辦退稅數(shù)據(jù)會(huì)第二天在本統(tǒng)計(jì)表中體現(xiàn)，請(qǐng)您關(guān)注統(tǒng)計(jì)表上方的“報(bào)表更新時(shí)間”；
- 5. 代辦退稅統(tǒng)計(jì)模塊，展現(xiàn)勾選確認(rèn)后變?yōu)楫惓５陌l(fā)票數(shù)據(jù)，此部分?jǐn)?shù)據(jù)不能作為有效代辦退稅依據(jù)，請(qǐng)根據(jù)相關(guān)政策進(jìn)行處理；
- 6. 代辦退稅統(tǒng)計(jì)報(bào)表以及異常發(fā)票清單均可下載，可根據(jù)需要自行打??；
- 7. 代辦退稅統(tǒng)計(jì)報(bào)表右上角有統(tǒng)計(jì)時(shí)間，方便企業(yè)實(shí)時(shí)掌握統(tǒng)計(jì)報(bào)表的匯總認(rèn)證數(shù)據(jù)；
- 3.8 同一張發(fā)票既進(jìn)行了發(fā)票勾選，又使用了掃描儀進(jìn)行掃描認(rèn)證，有什么影響？
- 1. 本平臺(tái)會(huì)匯集所有勾選確認(rèn)和掃描認(rèn)證的發(fā)票，并進(jìn)行去重，不會(huì)出現(xiàn)重復(fù)抵扣問(wèn)題；
- 2. 對(duì)于代辦退稅專(zhuān)用的發(fā)票，只用于申報(bào)代辦退稅業(yè)務(wù)；
- 3. 對(duì)于既勾選又掃描的發(fā)票，如果勾選且確認(rèn)為退稅業(yè)務(wù)以勾選認(rèn)證結(jié)果（用途為退稅）為準(zhǔn)，其他情況均以掃描認(rèn)證結(jié)果（用途為抵扣）為準(zhǔn)；
- 4. 為了避免引起企業(yè)的混淆，建議企業(yè)優(yōu)先使用更為方便、高效、快捷的本平臺(tái)替代原有掃描認(rèn)證的方式。
- 3.9 稅款所屬期（增值稅）回退需要滿足哪些條件？
- 1. 跳轉(zhuǎn)到下期后，沒(méi)有在“確認(rèn)勾選”模塊進(jìn)行過(guò)確認(rèn)已勾選發(fā)票的操作；
- 2. 系統(tǒng)獲取到的當(dāng)期申報(bào)結(jié)果為“未申報(bào)”；
- 3. 在本平臺(tái)確認(rèn)勾選時(shí)，手工誤點(diǎn)擊“已完成申報(bào)”選項(xiàng)；
- 4. 回退功能在征期內(nèi)有效。
- 3.10 哪些數(shù)據(jù)可以做為成品油經(jīng)銷(xiāo)企業(yè)購(gòu)進(jìn)數(shù)據(jù)/成品油生產(chǎn)企業(yè)票據(jù)認(rèn)證的依據(jù)？
- 1. 發(fā)票狀態(tài)為正常的成品油增值稅專(zhuān)用發(fā)票；
- 2. 稽核結(jié)果為相符的海關(guān)進(jìn)口繳款書(shū)數(shù)據(jù)。
- 3.11 成品油生產(chǎn)企業(yè)進(jìn)行成品油票據(jù)認(rèn)證有哪些注意事項(xiàng)？
- 1.成品油票據(jù)認(rèn)證勾選即認(rèn)證；
- 2.成品油票據(jù)認(rèn)證操作期為：當(dāng)期已申報(bào)結(jié)束或征期結(jié)束后（以誰(shuí)在前做為開(kāi)始時(shí)間）至下期申報(bào)當(dāng)天或征期結(jié)束當(dāng)天（以誰(shuí)在前做為終止時(shí)間）為可操作期間 ；
- 3.平臺(tái)可獲取消費(fèi)稅申報(bào)結(jié)果信息，來(lái)判斷本次認(rèn)證數(shù)據(jù)是否歸屬為當(dāng)期稅款所屬期（消費(fèi)稅），若在征期內(nèi)已申報(bào)，平臺(tái)轉(zhuǎn)換稅款所屬期（消費(fèi)稅），本次認(rèn)證的票據(jù)將回退，下期進(jìn)行重新勾選認(rèn)證，若征期內(nèi)未申報(bào)，系統(tǒng)會(huì)提示納稅人“尊敬的納稅人，目前尚未從征管系統(tǒng)中獲取到您的申報(bào)結(jié)果，請(qǐng)您再次確認(rèn)是否已完成本期消費(fèi)稅申報(bào)工作”；若獲取申報(bào)結(jié)果異常失敗，則提示企業(yè)“尊敬的納稅人，獲取征管系統(tǒng)申報(bào)結(jié)果異常，請(qǐng)您確認(rèn)是否已完成本期消費(fèi)稅申報(bào)工作”；提示納稅人需要確認(rèn)是否完成本期消費(fèi)稅申報(bào)工作后，系統(tǒng)提示：（1）若選擇“已完成申報(bào)”，系統(tǒng)會(huì)提示企業(yè)“本次認(rèn)證不成功，您需在下一期重新進(jìn)行勾選認(rèn)證”；（2）若選擇“未完成申報(bào)”，系統(tǒng)將提示“本次認(rèn)證成功”；
- 4.認(rèn)證成功后，請(qǐng)前往“成品油認(rèn)證統(tǒng)計(jì)”功能查詢認(rèn)證統(tǒng)計(jì)情況，可自行打印或?qū)С稣J(rèn)證明細(xì)數(shù)據(jù)；
- 3.12 成品油認(rèn)證統(tǒng)計(jì)有哪些注意事項(xiàng)？
- 1. 統(tǒng)計(jì)報(bào)表中包含當(dāng)期稅款所屬期（消費(fèi)稅）勾選認(rèn)證的所有數(shù)據(jù)；
- 2. 統(tǒng)計(jì)報(bào)表準(zhǔn)實(shí)時(shí)更新，具體請(qǐng)參看報(bào)表更新時(shí)間。
- 3. 報(bào)表統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)不含認(rèn)證后變?yōu)楫惓＃ㄊЭ亍⒓t字）的票據(jù)。
- 3.13 稅款所屬期（消費(fèi)稅）回退需要滿足哪些條件？
- 1. 系統(tǒng)獲取到的當(dāng)期申報(bào)結(jié)果為“未申報(bào)”；
- 2. 回退功能在征期內(nèi)有效。
- 3.14 本平臺(tái)看不到發(fā)票勾選、批量勾選、發(fā)票確認(rèn)功能模塊的原因可能有哪些？
- 1. 請(qǐng)確認(rèn)您是否為轉(zhuǎn)登記納稅人，且當(dāng)前為轉(zhuǎn)登記日的下期；
- 2. 請(qǐng)確認(rèn)您是否是轉(zhuǎn)登記納稅人轉(zhuǎn)為了一般納稅人，但還未到生效日期。
四、 業(yè)務(wù)問(wèn)題
- 4.1 每個(gè)稅款所屬期的勾選、確認(rèn)時(shí)間范圍如何計(jì)算？
- 勾選、確認(rèn)勾選操作（不含退稅、代辦退稅操作）期間為：當(dāng)期已申報(bào)結(jié)束或征期結(jié)束后（以誰(shuí)在前做為開(kāi)始時(shí)間）至下期申報(bào)當(dāng)天或征期結(jié)束當(dāng)天（以誰(shuí)在前做為終止時(shí)間）為可操作期間。
- 4.2 性質(zhì)不同的出口退稅企業(yè)在本平臺(tái)的操作有什么區(qū)別？
- 1. 外綜服企業(yè)在本平臺(tái)可以進(jìn)行抵扣、退稅、代辦退稅類(lèi)認(rèn)證操作。
- 2. 外貿(mào)企業(yè)在本平臺(tái)可以進(jìn)行抵扣、退稅類(lèi)認(rèn)證操作；
- 3. 除上述兩類(lèi)外的其他企業(yè)在本平臺(tái)可以進(jìn)行抵扣類(lèi)認(rèn)證操作。
- 4.3 “抵扣勾選”模塊可以勾選的發(fā)票數(shù)據(jù)有哪些？
- 由增值稅發(fā)票管理新系統(tǒng)開(kāi)具且尚未完成認(rèn)證的增值稅專(zhuān)用發(fā)票（代辦退稅專(zhuān)用發(fā)票除外）、貨物運(yùn)輸業(yè)增值稅專(zhuān)用發(fā)票、機(jī)動(dòng)車(chē)銷(xiāo)售統(tǒng)一發(fā)票信息、增值稅電子普通發(fā)票（通行費(fèi)）：
- 1. 發(fā)票狀態(tài)為正常且未超過(guò)抵扣時(shí)限的發(fā)票；
- 2. 正常發(fā)票，作廢、沖紅、失控等異常發(fā)票不在勾選范圍之內(nèi)；
- 3. 已掃描認(rèn)證的發(fā)票不能參與勾選操作。
- 4.4 “退稅勾選”模塊可以勾選的發(fā)票數(shù)據(jù)有哪些？
- 由增值稅發(fā)票管理新系統(tǒng)開(kāi)具尚未認(rèn)證的增值稅專(zhuān)用發(fā)票（代辦退稅專(zhuān)用發(fā)票除外）：
- 1. 發(fā)票狀態(tài)為正常的發(fā)票，作廢、沖紅、失控等異常發(fā)票不在勾選范圍之內(nèi)；
- 2. 已掃描認(rèn)證的發(fā)票不能參與勾選操作。
- 4.5 “代辦退稅勾選”模塊可以勾選的發(fā)票數(shù)據(jù)有哪些？
- 由增值稅發(fā)票管理新系統(tǒng)開(kāi)具尚未認(rèn)證，且發(fā)票狀態(tài)為正常的有【代辦退稅專(zhuān)用】標(biāo)識(shí)的增值稅專(zhuān)用發(fā)票，作廢、沖紅、失控等異常發(fā)票不在勾選范圍之內(nèi)。
- 4.6 在本平臺(tái)完成抵扣認(rèn)證、退稅認(rèn)證、代辦退稅認(rèn)證都需要哪些步驟？
- 1）完成抵扣認(rèn)證需要發(fā)票勾選（抵扣勾選、抵扣批量勾選）、發(fā)票確認(rèn)（抵扣確認(rèn)勾選）兩步操作。
- 2）完成退稅認(rèn)證需要發(fā)票勾選（退稅勾選、退稅批量勾選）、發(fā)票確認(rèn)（退稅確認(rèn)勾選）兩步操作。
- 3）完成代辦退稅認(rèn)證需要發(fā)票勾選（代辦退稅勾選）一步操作，代辦退稅認(rèn)證勾選即確認(rèn)，且不可撤銷(xiāo)。
- 4.7 發(fā)票的可抵扣期限如何計(jì)算？
- 本平臺(tái)區(qū)分按月申報(bào)納稅人和按季申報(bào)納稅人分別計(jì)算發(fā)票抵扣期限：
- 對(duì)于2017年7月1日零時(shí)后開(kāi)具的發(fā)票，抵扣時(shí)限調(diào)整為開(kāi)票日之后360日；對(duì)于2017年7月1日零時(shí)前開(kāi)具的發(fā)票，抵扣時(shí)限仍為開(kāi)票日之后180日:
- 1）按月申報(bào)納稅人的可抵扣發(fā)票的開(kāi)票日期范圍為：稅款所屬期當(dāng)月1日往前滿足抵扣期限之日起至稅款所屬期當(dāng)月最后一日；
- 2）按季申報(bào)納稅人的可抵扣發(fā)票的開(kāi)票日期范圍為：稅款所屬期當(dāng)季首月1日往前滿足抵扣期限之日起至稅款所屬期當(dāng)季最后一日。
- 4.8 本平臺(tái)中一張發(fā)票在勾選且確認(rèn)之后，在申報(bào)系統(tǒng)查詢不到信息，是什么原因？
- 1. 申報(bào)系統(tǒng)對(duì)勾選認(rèn)證發(fā)票的稅款所屬期判斷有誤：
- 申報(bào)系統(tǒng)誤把勾選日期或確認(rèn)日期所在自然月當(dāng)做了該發(fā)票的稅款所屬期，比如平臺(tái)稅款所屬期6月的可勾選確認(rèn)時(shí)間范圍為6月16日~7月15日，發(fā)票在7月10日勾選和確認(rèn)，它的稅款所屬期應(yīng)該為6月，但是申報(bào)系統(tǒng)是以勾選日期或確認(rèn)日期所在的自然月進(jìn)行判斷，誤將其稅款所屬期歸為7月，導(dǎo)致企業(yè)在7月申報(bào)時(shí)，申報(bào)系統(tǒng)不顯示此發(fā)票。
- 解決方法：咨詢當(dāng)?shù)厣陥?bào)軟件調(diào)整并支持勾選確認(rèn)的發(fā)票。
- 2. 申報(bào)系統(tǒng)中開(kāi)票日期180天/360天以內(nèi)的發(fā)票才允許申報(bào)抵扣，其有效期計(jì)算方式和平臺(tái)可能不一樣，導(dǎo)致部分發(fā)票被過(guò)濾掉，增值稅發(fā)票選擇確認(rèn)平臺(tái)關(guān)于180天/360天有效期的計(jì)算規(guī)則如下：
- 1）按月申報(bào)納稅人的發(fā)票抵扣期限為：稅款所屬期1日前180日/360日至稅款所屬期所在月份最后一日；
- 2）按季申報(bào)納稅人的發(fā)票抵扣期限為：稅款所屬期季度首月1日前180日/360日至稅款所屬期所在季度最后一日。
- 解決方法：咨詢當(dāng)?shù)厣陥?bào)軟件調(diào)整并統(tǒng)一按查詢平臺(tái)的口徑。
- 4.9 企業(yè)通過(guò)平臺(tái)已經(jīng)勾選了，結(jié)果發(fā)票丟失、損壞或者對(duì)方開(kāi)錯(cuò)作廢了，該怎么處理？如果企業(yè)要是通過(guò)平臺(tái)勾選后，做了確認(rèn)也做過(guò)申報(bào)抵扣了，又該怎么處理？
- 在發(fā)票進(jìn)行確認(rèn)之前，已勾選的發(fā)票都可以在“發(fā)票勾選”模塊進(jìn)行撤銷(xiāo)勾選；已確認(rèn)（或掃描認(rèn)證的發(fā)票）后又變?yōu)楫惓０l(fā)票后，可在申報(bào)抵扣后進(jìn)行相應(yīng)的稅務(wù)處理。
- 4.10 三證合一的企業(yè)，老稅號(hào)開(kāi)的發(fā)票能否也在本平臺(tái)上進(jìn)行操作？
- 如果稅務(wù)機(jī)關(guān)在局端的征管系統(tǒng)正確的維護(hù)了新舊稅號(hào)的對(duì)應(yīng)關(guān)系且同步到了電子底賬系統(tǒng)，則使用變更后的新盤(pán)即可查詢到新、老稅號(hào)的數(shù)據(jù)。否則只能查詢到新稅號(hào)的發(fā)票。此種情況需與主管機(jī)關(guān)進(jìn)行聯(lián)系處理。
- 4.11 抵扣統(tǒng)計(jì)/退稅統(tǒng)計(jì)/代辦退稅統(tǒng)計(jì)模塊中異常發(fā)票清單是什么數(shù)據(jù)？如何產(chǎn)生的？是否可以作為申報(bào)依據(jù)？
- 抵扣統(tǒng)計(jì)/退稅統(tǒng)計(jì)/代辦退稅統(tǒng)計(jì)模塊中的異常發(fā)票清單，是在勾選確認(rèn)之后產(chǎn)生的異常發(fā)票，含作廢、失控、紅沖和異常發(fā)票，此部分發(fā)票雖然正常完成了勾選認(rèn)證，但是不能作為參與申報(bào)的有效依據(jù)。
- 4.12 企業(yè)已經(jīng)在申報(bào)系統(tǒng)中完成申報(bào)，但在平臺(tái)中仍顯示為未申報(bào)？
- 1. 各地的網(wǎng)上申報(bào)系統(tǒng)未將申報(bào)結(jié)果及時(shí)同步到綜合征管系統(tǒng)；
- 2. 系統(tǒng)調(diào)用綜合征管系統(tǒng)申報(bào)結(jié)果接口出錯(cuò)或超時(shí)。
- 4.13 在本平臺(tái)中用于出口退稅的發(fā)票是否也可以勾選？
- 可以。按照現(xiàn)行政策，只要能在本平臺(tái)里“退稅勾選”模塊可以查到的正常狀態(tài)的增值稅專(zhuān)用發(fā)票（代辦退稅專(zhuān)用發(fā)票除外），都可以進(jìn)行勾選。
- 4.14 哪些企業(yè)有成品油消費(fèi)稅管理模塊權(quán)限？
- 成品油消費(fèi)稅管理模塊對(duì)成品油經(jīng)銷(xiāo)企業(yè)和成品油生產(chǎn)企業(yè)開(kāi)放。
- 4.15 本平臺(tái)對(duì)轉(zhuǎn)登記納稅人有哪些控制？
- 1.轉(zhuǎn)登記納稅人在轉(zhuǎn)登記日當(dāng)期已經(jīng)取得的增值稅專(zhuān)用發(fā)票、機(jī)動(dòng)車(chē)銷(xiāo)售統(tǒng)一發(fā)票、收費(fèi)公路通行費(fèi)增值稅電子普通發(fā)票，可以通過(guò)增值稅發(fā)票選擇確認(rèn)平臺(tái)進(jìn)行選擇確認(rèn)。
- 2.轉(zhuǎn)登記納稅人在轉(zhuǎn)登記日當(dāng)期尚未取得的增值稅專(zhuān)用發(fā)票、機(jī)動(dòng)車(chē)銷(xiāo)售統(tǒng)一發(fā)票、收費(fèi)公路通行費(fèi)增值稅電子普通發(fā)票，轉(zhuǎn)登記納稅人在取得以后應(yīng)當(dāng)持稅控設(shè)備，由主管稅務(wù)機(jī)關(guān)通過(guò)增值稅發(fā)票選擇確認(rèn)平臺(tái)（稅務(wù)局端）為其辦理選擇確認(rèn)。
五、 問(wèn)題咨詢都有哪些渠道
- 1. 咨詢當(dāng)?shù)?2366熱線；
- 2. 咨詢當(dāng)?shù)乇P(pán)（金稅盤(pán)或稅控盤(pán)）的服務(wù)單位（登錄、安裝及環(huán)境問(wèn)題）；
- 3. 請(qǐng)關(guān)注微信“長(zhǎng)城軟件納稅服務(wù)”公眾號(hào)，在線咨詢?cè)诰€解答。
