北京市電子稅務(wù)局增值稅小規(guī)模申報(bào)用戶(hù)操作流程說(shuō)明

操作說(shuō)明

1.1   環(huán)境要求

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1.2   基本操作說(shuō)明

1.2.1   增值稅一般納稅人申報(bào)

1.2.1.1     業(yè)務(wù)概述

增值稅申報(bào)，是指納稅人、扣繳義務(wù)人為正確履行納稅義務(wù)，就增值稅申報(bào)有關(guān)事項(xiàng)向 稅務(wù)機(jī)關(guān)提交有關(guān)申報(bào)報(bào)告的法律行為。

1.2.1.2     功能描述

本功能由納稅人在北京市電子稅務(wù)局發(fā)起，為納稅人提供“增值稅小規(guī)模納稅人”，“教育附加”、“地方教育附加”、“城市建設(shè)維護(hù)稅”的網(wǎng)上申報(bào)的功能。“增值稅小規(guī)模納稅人申報(bào)表”申報(bào)成功后，系統(tǒng)直接跳轉(zhuǎn)“附加稅申報(bào)表”界面。

1.2.1.3     操作人員

增值稅小規(guī)模納稅人申報(bào)納稅人（在北京市電子稅務(wù)局開(kāi)戶(hù)的納稅人）。

1.2.1.4     操作說(shuō)明

1.操作人員進(jìn)入網(wǎng)站后，點(diǎn)擊【我要辦稅】——【稅費(fèi)申報(bào)及繳納】，進(jìn)入【按期應(yīng)申報(bào)】界面。

2.按期應(yīng)申報(bào)：金三系統(tǒng)稅費(fèi)種認(rèn)定的納稅期限為按月、按季等按期申報(bào)的，則在【按期應(yīng)申報(bào)】清冊(cè)中，納稅人可選擇需要申報(bào)的稅種，點(diǎn)擊【填寫(xiě)申報(bào)表】，進(jìn)入表單頁(yè)面，根據(jù)實(shí)際情況進(jìn)行填寫(xiě)報(bào)表；此處的“按期應(yīng)申報(bào)”里出現(xiàn)的待申報(bào)的申報(bào)表和財(cái)務(wù)報(bào)表都是納稅人當(dāng)期需要申報(bào)和報(bào)送的。

?       若納稅人近期有稅費(fèi)種認(rèn)定、納稅人資格、備案等發(fā)生變動(dòng)，頁(yè)面展現(xiàn)清冊(cè)與實(shí)際所需不符的，需要點(diǎn)擊頁(yè)面的藍(lán)色字體“重置申報(bào)清冊(cè)”，重新生成應(yīng)申報(bào)清冊(cè)。

3.在【填寫(xiě)申報(bào)表】頁(yè)面，左側(cè)為所有報(bào)表列表展示，點(diǎn)擊表單可進(jìn)行切換；點(diǎn)擊側(cè)邊欄按鈕可隱藏報(bào)表列表，再點(diǎn)擊可顯示。

?       若帶出的表單或者表單數(shù)據(jù)不正確，點(diǎn)擊【重置】，重新加載表單填寫(xiě)數(shù)據(jù)。

?       報(bào)表數(shù)據(jù)填寫(xiě)完畢點(diǎn)擊申報(bào)按鈕，系統(tǒng)提示：再次確認(rèn)是否申報(bào)，點(diǎn)擊申報(bào)按鈕

5.關(guān)閉該申報(bào)頁(yè)面后，點(diǎn)擊【刷新】，在操作下顯示已申報(bào)。

6.操作人員可在【網(wǎng)上申報(bào)表（財(cái)務(wù)報(bào)表）查詢(xún)及打印】模塊，對(duì)申報(bào)的報(bào)表進(jìn)行查詢(xún)打印。

?       點(diǎn)擊“下載PDF”，可“打開(kāi)”或“保存”報(bào)表。

?       若操作人員發(fā)現(xiàn)表單填寫(xiě)有誤，可在【申報(bào)作廢】模塊，輸入“稅款所屬期起”“稅款所屬期止”，點(diǎn)擊“查詢(xún)”，作廢報(bào)表。

?       查詢(xún)出申報(bào)的報(bào)表，點(diǎn)擊【作廢】。

?       填寫(xiě)作廢原因，點(diǎn)擊“作廢提交”進(jìn)行作廢。