寧夏電子稅務(wù)局企業(yè)所得稅申報(bào)相關(guān)問(wèn)題匯總

企業(yè)所得稅

1、申報(bào)季度所得稅時(shí)，彌補(bǔ)虧損數(shù)據(jù)提取不到？

解決方法：因?yàn)楝F(xiàn)在申報(bào)的所得稅是2019年的第一季度，企業(yè)要提取到彌補(bǔ)以前年度虧損，需將上年度的彌補(bǔ)虧損額結(jié)轉(zhuǎn)下來(lái)才可以帶出。先去申報(bào)企業(yè)所得稅2018年匯算清繳，匯算清繳申報(bào)成功后，彌補(bǔ)虧損額才會(huì)結(jié)轉(zhuǎn)到本期季度申報(bào)表當(dāng)中。

2、企業(yè)所得稅申報(bào)時(shí)提示存在A201020表，A201030表未填寫，怎么解決？

解決方法：企業(yè)所得稅申報(bào)表打開(kāi)，點(diǎn)擊左上角的主附表樹可以切換到這兩張表，點(diǎn)進(jìn)去填寫數(shù)據(jù)，下拉點(diǎn)擊確定即可。如沒(méi)有數(shù)據(jù)，直接點(diǎn)擊確定，即可跳轉(zhuǎn)到主表，申報(bào)即可。注意：如點(diǎn)擊確定，沒(méi)有自動(dòng)跳轉(zhuǎn)到主表，數(shù)據(jù)沒(méi)有保存，檢查是否使用的IE8 以上的瀏覽器，切換瀏覽器即可。

3、企業(yè)所得稅分支機(jī)構(gòu)如何填寫申報(bào)？

解決方法：總機(jī)構(gòu)申報(bào)后分支機(jī)構(gòu)才能進(jìn)行申報(bào)。企業(yè)所得稅分支機(jī)構(gòu)只需要填寫主表20、21欄的數(shù)據(jù)。（1）總分機(jī)構(gòu)在省內(nèi)的企業(yè)，在總機(jī)構(gòu)申報(bào)完畢后，分支機(jī)構(gòu)打開(kāi)報(bào)表后20、21欄會(huì)自動(dòng)帶出數(shù)據(jù)，核實(shí)后上報(bào)即可。（2）總分機(jī)構(gòu)在省外的企業(yè)，在總機(jī)構(gòu)申報(bào)完畢后，分支機(jī)構(gòu)打開(kāi)報(bào)表后20、21欄數(shù)據(jù)可以手動(dòng)填寫。