河北省電子稅務局代開增值稅普通發(fā)票操作流程說明

代開增值稅普通發(fā)票

【業(yè)務概述】

對于無法自行開具增值稅普通發(fā)票的納稅人，需要開具增值稅普通發(fā)票的，可通過該模塊進行普通發(fā)票代開申請操作。

【業(yè)務前提】

1.需要使用個人辦稅模式登錄電子稅務局。

【功能節(jié)點】

電子稅務局——我要辦稅——發(fā)票使用—代開申請

【操作步驟】

第一步：自然人登記

首次代開時，納稅人需先完成自然人登記。系統(tǒng)自動帶出身份證件類型及號碼，納稅人按實際情況選擇所處的行政區(qū)劃，然后選擇所屬稅務機關。若系統(tǒng)檢測到納稅人已存在自然人登記信息，則將自動跳過此步驟，直接進入“填寫開票信息”頁面。

第二步：填寫開票信息

頁面以發(fā)票票樣的形式展現，納稅人可直接在上面填寫。

（1）購買方信息

可直接在頁面填寫購買方納稅人信息，也可先在通訊錄中填寫。若直接在頁面填寫，則點擊【下一步】時可確認是否將購買方信息保存至通訊錄，保存后下次即可直接從購買方通訊錄導入。

打開購買方通訊錄，點擊【增加】，可添加新的購買方到通訊錄中；（購買方為省內納稅人，則在輸入統(tǒng)一社會信用代碼后，會自動帶出相關信息，請及時修改不正確信息。省外購買方信息需手工錄入。）

選中已有購買方，點擊【修改】，可修改所選擇的付款方信息；可點擊【刪除】，刪掉選中的購買方。

（2）勞務及貨物信息

A、納稅人需在下拉框中選擇征收品目，也可輸入關鍵字模糊搜索后選擇。

B、頁面可填寫8條貨物及勞務信息，紅色*為必填項。輸入數量和單價后，系統(tǒng)會自動計算金額、稅額、合計等信息。如不清楚金額（不含稅），納稅人也可直接填寫金額（含稅）。

C、若開票的貨物勞務信息超過8條，則需下載發(fā)票清單進行填寫，填寫完畢后導入即可。

（3）銷售方信息

界面下半部分會自動帶出銷售方納稅人基本信息。如有需要，可填寫備注、收款人、復核人等信息。開票信息填寫完畢，即可點擊【下一步】，即可預覽申請表。

（4）領票稅務機關

在頁面底部選擇領票稅務機關，納稅人需到選擇的稅務機關繳納稅款并開具發(fā)票。

第二步：選擇領取方式

第三步：預覽提交

系統(tǒng)將提供納稅人預覽填寫的表單信息。

若有問題，可點擊“上一步”進行修改；若確認無誤，點擊“提交”。

第四步：完成

歷史代開記錄查詢

【業(yè)務概述】

已經申請開具增值稅普通發(fā)票時，可以根據一個月、三個月、六個月、一年的時間范圍查詢未開具和已開具的代開記錄。

【業(yè)務前提】

1.需要使用個人辦稅模式登錄電子稅務局。

【功能節(jié)點】

電子稅務局——我要辦稅——發(fā)票使用——歷史代開記錄查詢

【操作步驟】

第一步：查詢歷史代開記錄—未開具

其中，未開具的歷史代開記錄可以查看代開詳情和作廢該條申請。

第二步：查詢歷史代開記錄—已開具

已開具的歷史代開記錄中可以根據購貨方納稅人識別號和購方納稅人名稱查詢歷史代開記錄。

作廢

【業(yè)務概述】

對于無法自行開具增值稅普通發(fā)票的納稅人，已經開具增值稅普通發(fā)票的，可通過該模塊可以作廢已經提交但未審核的申請。

【業(yè)務前提】

1.需要使用個人辦稅模式登錄電子稅務局。

【功能節(jié)點】

電子稅務局——我要辦稅——發(fā)票使用——作廢

【操作步驟】

作廢增值稅普通發(fā)票代開申請

根據申請期限一個月、三個月、六個月查詢可以作廢的代開申請。點擊作廢申請將彈窗提示“是否作廢申請？”，點擊確定將作廢該條申請；點擊查看詳情可以查看該條代開記錄詳情。

【業(yè)務概述】

納稅人申請代開發(fā)票后，可以通過該模塊繳款。

【操作步驟】

1、功能入口

【我要辦稅】-【發(fā)票使用】-【增值稅普通發(fā)票代開】-【繳款】

2、繳款記錄查詢

點擊操作列的“查看詳情”字樣，會跳轉到應納稅款信息頁面

3、應納稅款信息頁面—增值稅繳款

在應納稅款信息頁面，會看到增值稅和附加稅的信息。點擊操作列的“繳稅”字樣，將提示“是否確定繳款？”，點擊確定將跳轉到稅款支付彈窗，點擊【繳稅】按鈕將跳轉到銀聯支付頁面進行支付。若點擊確定后查詢稅費信息失敗則提示：“未查詢到稅費明細信息，您已通過其他渠道繳款或者之前繳款失敗，請去大廳繳款!”。

4、應納稅款信息頁面—附加稅繳款

郵寄訂單查詢

【業(yè)務概述】

自然人申請代開發(fā)票后，選擇郵寄領取方式后，可以通過該模塊繳款。

【業(yè)務前提】

1.需要使用個人辦稅模式登錄電子稅務局。

【功能節(jié)點】

電子稅務局——我要辦稅——發(fā)票使用——郵寄訂單查詢

【操作步驟】

第一步：郵寄訂單查詢

按照提示進行操作。