A06666《企業(yè)重組所得稅特殊性稅務(wù)處理報告表(企業(yè)分立)》
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企業(yè)重組所得稅特殊性稅務(wù)處理報告表(企業(yè)分立) |
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申報企業(yè)名稱(蓋章)： 金額單位：元（列至角分） |
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被分立企業(yè)名稱 |
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被分立企業(yè)所屬主管稅務(wù)機(jī)關(guān)（全稱） |
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被分立企業(yè)納稅識別號 |
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被分立企業(yè) |
資產(chǎn) |
負(fù)債 |
凈資產(chǎn) |
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計稅基礎(chǔ) |
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公允價值 |
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被分立企業(yè)股東名稱 |
持股比例 |
股權(quán)公允價值 |
股權(quán)原計稅基礎(chǔ) |
被分立企業(yè)股東所屬主管稅務(wù)機(jī)關(guān)（全稱） |
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1 |
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2 |
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分立企業(yè)1名稱 |
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分立企業(yè)1所屬主管稅務(wù)機(jī)關(guān)（全稱） |
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分立企業(yè)1納稅識別號 |
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分立企業(yè)1 |
資產(chǎn) |
負(fù)債 |
凈資產(chǎn) |
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計稅基礎(chǔ) |
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公允價值 |
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分立企業(yè)2名稱 |
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分立企業(yè)2所屬主管稅務(wù)機(jī)關(guān)（全稱） |
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分立企業(yè)2納稅識別號 |
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分立企業(yè)2 |
資產(chǎn) |
負(fù)債 |
凈資產(chǎn) |
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計稅基礎(chǔ) |
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公允價值 |
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分立交易的支付總額 |
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股權(quán)支付額占交易支付總額的比例% |
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股權(quán)支付額（公允價值） |
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股權(quán)支付額（原計稅基礎(chǔ)） |
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非股權(quán)支付額（公允價值） |
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非股權(quán)支付額（原計稅基礎(chǔ)） |
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非股權(quán)支付對應(yīng)的資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓所得或損失 |
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被分立企業(yè)分立資產(chǎn)公允價值 |
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被分立企業(yè)全部資產(chǎn)公允價值 |
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被分立企業(yè)未超過法定彌補(bǔ)期限的虧損額 |
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分立企業(yè)可彌補(bǔ)的被分立企業(yè)尚未彌補(bǔ)的虧損額 |
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未確認(rèn)的資產(chǎn)損失 |
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分期確認(rèn)的收入 |
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被分立企業(yè)股東取得股權(quán)和其他資產(chǎn)情況 |
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股東名稱 |
項目名稱 |
公允價值 |
計稅基礎(chǔ) |
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謹(jǐn)聲明：本人知悉并保證本表填報內(nèi)容及所附證明材料真實、完整，并承擔(dān)因資料虛假而產(chǎn)生的法律和行政責(zé)任。 |
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填表人： |
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填表日期： |
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【表單說明】
1.分立企業(yè)超過兩家的，應(yīng)增加相應(yīng)行次填寫。
2.若企業(yè)分立業(yè)務(wù)較復(fù)雜，本表不能充分反映企業(yè)實際情況，企業(yè)可自行補(bǔ)充說明。
3.本表一式兩份。分立企業(yè)（被分立企業(yè)、被分立企業(yè)股東）及其所屬主管稅務(wù)機(jī)關(guān)各一份。
