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發(fā)布者：唯思康時(shí)間：03-22
分類：資料下載 > 財(cái)會服務(wù)
相關(guān)資質(zhì)：稅務(wù)咨詢
發(fā)布機(jī)構(gòu)：西安北斗星財(cái)務(wù)管理有限公司(北斗星財(cái)務(wù))
A08017《區(qū)內(nèi)企業(yè)退稅入?yún)^(qū)貨物明細(xì)申報(bào)表》
區(qū)內(nèi)企業(yè)退稅入?yún)^(qū)貨物明細(xì)申報(bào)表
海關(guān)企業(yè)代碼：
納稅人名稱：（公章）
納稅人識別號： 申報(bào)年月： 年 月 申報(bào)批次： 金額單位：元至角分
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序號 |
關(guān)聯(lián)號 |
供貨企業(yè)海關(guān)代碼 |
出口貨物報(bào)關(guān)單號 |
進(jìn)境貨物備案清單號 |
出口日期 |
出口商品代碼 |
出口商品名稱 |
計(jì)量單位 |
出口數(shù)量 |
美元離岸價(jià) |
進(jìn)貨金額 |
申報(bào)商品代碼 |
退稅率 |
申報(bào)增值稅退稅額 |
申報(bào)消費(fèi)稅退稅額 |
單證不齊標(biāo)志 |
退（免）稅業(yè)務(wù)類型 |
備注 |
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【表單說明】
（一）表頭項(xiàng)目填寫規(guī)則：
納稅人識別號：購買企業(yè)在稅務(wù)機(jī)關(guān)辦理稅務(wù)登記取得的編號；
納稅人名稱：購買企業(yè)名稱的全稱；
海關(guān)企業(yè)代碼：有進(jìn)出口經(jīng)營權(quán)的購買企業(yè)按在主管海關(guān)辦理《自理報(bào)關(guān)單位注冊登記證明書》取得的10位編號填寫；
申報(bào)年月：按申報(bào)期年月填寫，對跨年度的按上年12月份填寫；
申報(bào)批次：所屬年月的第幾次申報(bào)；
（二）具體內(nèi)容填寫規(guī)則：
序號、關(guān)聯(lián)號、商品代碼、商品名稱及計(jì)量單位的填寫規(guī)則參見《購買企業(yè)進(jìn)貨明細(xì)申報(bào)表》；
出口貨物報(bào)關(guān)單號：一般填寫海關(guān)出口貨物報(bào)關(guān)單右上角的海關(guān)統(tǒng)一編號+0+項(xiàng)號，共21位；申報(bào)時(shí)不提供出口貨物報(bào)關(guān)單的可以按稅務(wù)機(jī)關(guān)要求填寫；
出口日期：出口貨物報(bào)關(guān)單的出口日期；
計(jì)量單位：填寫出口貨物報(bào)關(guān)單上的第一計(jì)量單位或第二計(jì)量單位；如屬于無出口報(bào)關(guān)單的按照進(jìn)貨憑證中貨物名稱對應(yīng)商品代碼的海關(guān)第一計(jì)量單位填寫；
出口數(shù)量：按實(shí)際出口數(shù)量或申報(bào)出口退稅的數(shù)量填寫；
美元離岸價(jià)格:當(dāng)報(bào)關(guān)單的成交方式為FOB時(shí)，與報(bào)關(guān)單總價(jià)相同；
出口進(jìn)貨金額：此項(xiàng)目由申報(bào)系統(tǒng)自動計(jì)算。按進(jìn)貨表中同一關(guān)聯(lián)號同一商品代碼下加權(quán)平均計(jì)算出該商品的平均單價(jià)，再用出口數(shù)量乘以該平均單價(jià)得出該出口進(jìn)貨金額，可能和每一筆進(jìn)貨憑證號對應(yīng)的計(jì)稅金額不一致，但是總計(jì)稅金額是一致的；
申報(bào)商品代碼：出口商品需按照主要原材料退稅率申報(bào)退稅的，填寫主要原材料商品代碼，其他不填寫。
退稅率：此項(xiàng)目申報(bào)系統(tǒng)自動計(jì)算。同一關(guān)聯(lián)號同一商品代碼下加權(quán)平均計(jì)算出的退稅率，可能和每一筆進(jìn)貨憑證號對應(yīng)的退稅率都不一致；如屬于視同出口退稅范圍的按照現(xiàn)行政策規(guī)定的退稅率填寫；
增值稅退稅額：此項(xiàng)目申報(bào)系統(tǒng)自動計(jì)算。同一關(guān)聯(lián)號同一商品代碼下加權(quán)平均計(jì)算出的應(yīng)退增值稅，可能和每一筆進(jìn)貨憑證號對應(yīng)的退稅額都不一致，但是總退稅額是一致的；
申報(bào)消費(fèi)稅退稅額：此項(xiàng)目申報(bào)系統(tǒng)自動計(jì)算。同一關(guān)聯(lián)號同一商品代碼下加權(quán)平均計(jì)算出的應(yīng)退消費(fèi)稅，可能和每一筆進(jìn)貨憑證號對應(yīng)的退稅額都不一致，但是總退稅額是一致的。
