山西省電子稅務(wù)局增值稅一般納稅人申報(bào)操作流程說明

山西省電子稅務(wù)局增值稅一般納稅人申報(bào)操作流程說明

90982019-07-13 18:37  中國政務(wù)服務(wù)網(wǎng)

增值稅一般納稅人申報(bào)

【模塊說明】
本表適用于已認(rèn)定為一般納稅人的單位納稅人及個(gè)體工商戶申報(bào)增值稅時(shí)填寫。
【進(jìn)入路徑】
首頁→〖稅費(fèi)申報(bào)及繳納〗→〖填寫報(bào)表〗→〖增值稅一般納稅人申報(bào)表〗→填寫
【操作步驟】
對存在增值稅稅費(fèi)種認(rèn)定的一般納稅人推送該類申報(bào)表,納稅人選擇該申報(bào)表對應(yīng)的申報(bào)表菜單后,即可看到申報(bào)表填寫列表頁面。該頁面所列的申報(bào)表是結(jié)合納稅人的登記、認(rèn)定、備案等信息綜合分析判斷后,向納稅人推送的必填報(bào)表,如納稅人存在其他業(yè)務(wù)需要填列其他附表的情況,請點(diǎn)擊頁面的“顯示全部”按鈕查找需要填寫的報(bào)表,如圖。

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(1)報(bào)表填寫順序
依次點(diǎn)擊報(bào)表后面的“填寫”按鈕,可進(jìn)入對應(yīng)報(bào)表的填寫頁面。進(jìn)行增值稅一般納稅人申報(bào)時(shí),需依次填寫《增值稅納稅人申報(bào)表附列資料(一)》、《增值稅納稅申報(bào)表附列資料(五)》、《增值稅納稅人申報(bào)表附列資料(二)》、《增值稅納稅申報(bào)表附列資料(四)》、《增值稅減免稅申報(bào)明細(xì)表》,最后自動(dòng)將附表填寫的數(shù)據(jù)匯總帶入《增值稅申報(bào)表主表》。
(2)報(bào)表填寫程序和規(guī)則
報(bào)表中白色項(xiàng)目需按照實(shí)際生產(chǎn)經(jīng)營情況填寫,灰色底紋的單元格為自動(dòng)計(jì)算結(jié)果且不可修改,“—”符號代表不填寫項(xiàng)目,紅色底紋的單元格為自動(dòng)提取數(shù)據(jù),如與實(shí)際不符應(yīng)進(jìn)行修改,如圖。

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右上角帶有紅色三角符號的單元格是當(dāng)前單元格的備注說明,點(diǎn)擊時(shí)會(huì)出現(xiàn)對應(yīng)提示。
填寫完成后,點(diǎn)擊頁面左上方的“保存”按鈕,系統(tǒng)彈出確認(rèn)保存提示,點(diǎn)擊確定按鈕完成操作,保存完成后自動(dòng)彈出下一張需要填報(bào)的報(bào)表,如圖。

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在填寫《增值稅減免稅申報(bào)明細(xì)表》時(shí),如需增加減稅項(xiàng)目和免稅項(xiàng)目行次的,可分別通過點(diǎn)擊屏幕左上角的“增減稅”和“增免稅”按鈕完成;如需刪除某行次,可通過點(diǎn)擊屏幕左上角的“刪行”按鈕完成。對于提供下拉選項(xiàng)功能的單元格,只允許在下拉選項(xiàng)中選擇某一項(xiàng)目,不允許手工錄入,如圖。

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依次填寫并保存報(bào)表,直到完成《增值稅申報(bào)表主表》的核實(shí)和填寫,并進(jìn)行保存,如圖。

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(3)報(bào)表申報(bào)
按照報(bào)表填寫程序和規(guī)則,完成報(bào)表填寫和保存后,納稅人填寫的報(bào)表就會(huì)出現(xiàn)在“進(jìn)行申報(bào)”功能菜單下,納稅人可在該頁面查詢和核實(shí)申報(bào)種類、申報(bào)所屬期、應(yīng)繳納稅款等信息。
信息核實(shí)無誤后,點(diǎn)擊申報(bào)表對應(yīng)的“申報(bào)”按鈕,自動(dòng)彈出聲明提示,點(diǎn)擊確認(rèn)按鈕后完成申報(bào)表提交,如圖。

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(4)申報(bào)結(jié)果
申報(bào)表提交完成后,通過“申報(bào)回執(zhí)”頁面可以查看申報(bào)狀態(tài)回執(zhí)信息。如申報(bào)結(jié)果顯示“申報(bào)成功”代表當(dāng)前申報(bào)已成功,如結(jié)果顯示為其他狀態(tài),需重新提交申報(bào)表,如圖。

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