財務報表數(shù)據(jù)智能轉(zhuǎn)換操作手冊

一、業(yè)務概述

《中華人民共和國稅收征收管理辦法》與《中華人民共和國企業(yè)所得稅法》相關法律規(guī)定，企業(yè)在辦理企業(yè)所得稅納稅申報時，企業(yè)應當同時申報財務報表。企業(yè)在申報財務報表時需要經(jīng)過科目合并、轉(zhuǎn)換、計算、錄入等一系列流程，申報工作繁瑣、耗時長、準確性差等問題十分突出。
2018年3月起，國家稅務總局要求各省稅務機關應當遵照《財務報表數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)換參考標準v1.0》，升級完善網(wǎng)上辦稅系統(tǒng)，制定網(wǎng)上辦稅系統(tǒng)與企業(yè)財務軟件對接的接口規(guī)范并開放接口，實現(xiàn)網(wǎng)上辦稅系統(tǒng)與企業(yè)財務軟件的對接，支持自動計算應報稅稅額功能和更正申報表功能，支持企業(yè)財務報表數(shù)據(jù)格式與納稅申報財務報表數(shù)據(jù)格式之間的自動轉(zhuǎn)換（經(jīng)參數(shù)配置），實現(xiàn)申報表、財務報表聯(lián)網(wǎng)報送，縮短企業(yè)的納稅申報時間。

二、功能簡介

湖南省電子稅務局“財務報表數(shù)據(jù)智能轉(zhuǎn)換”功能的實現(xiàn)，成功打造了企業(yè)財務報表的智能化工具，對企業(yè)上傳的利潤表、資產(chǎn)負債表、現(xiàn)金流量表等數(shù)據(jù)進行智能匹配，智能計算，自動生成納稅申報財務報表，并支持導出報表，提高工作效率，財務報表納稅申報時間由20分鐘縮短為1分鐘以內(nèi)，其具備以下特點：
（一）兼容多種報表。支持金蝶、用友、浪潮等企業(yè)常用財務軟件導出的財務報表與納稅申報財務報表數(shù)據(jù)格式之間的自動轉(zhuǎn)換。
（二）提供多重選擇。支持月度或季度財務報表兩種數(shù)據(jù)上傳方式，同時支持通過月度財務報表自動計算季度財務報表，用戶選擇上傳月度報表時而無需再上傳季度報表。
（三）具備記憶功能。自動記錄用戶上次設置的匹配信息，在下一次上傳文件時如果文件格式?jīng)]有變化，則會自動對全部單元格進行匹配，無需用戶再次進行匹配操作。
（四）實現(xiàn)智能計算。支持多個非標準科目匹配、智能加總，生成一個標準科目的功能

三、操作說明

（一）納稅人登錄成功后，在湖南省電子稅務局“我要辦稅”頁面，選擇【繳稅申報及繳納】模塊下的[財務報表數(shù)據(jù)智能轉(zhuǎn)換]。
 
 
（二）點擊[財務報表數(shù)據(jù)智能轉(zhuǎn)換]按鈕，進入財務報表數(shù)據(jù)智能轉(zhuǎn)換主頁面。
1.選擇財務報表類型和所屬周期，系統(tǒng)將根據(jù)納稅人在稅務機關的財務會計制度備案信息自動帶出財務報表類型，納稅人選擇的所屬周期必須與財務會計制度備案信息的報送期限一致（年報、季報或月報），選擇后點擊[確定]，進入下一步。
 
2.選擇需要進行數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)換的所屬年份及對應的所屬期，如下圖所示，點擊頁面左上角，確認報送所屬期對應的年份，再在對話框選擇具體對應所屬月（季、年）度財務報表數(shù)據(jù)。
 
3.選擇當期所要申報的年度與周期后，進入上傳企業(yè)財務報表界面，進行數(shù)據(jù)導入。
 

（1）上傳企業(yè)財務報表，選擇一個表格（如小企業(yè)準則標準利潤表-季度），然后在頁面右上角操作區(qū)域選擇[數(shù)據(jù)導入]，進入財務報表的文件選擇頁面。
 
（2）選擇相應的財務報表文件后，即可進入財務報表項目關系對照頁面。此時需要對上傳報表的列標題名稱、行標題名稱與系統(tǒng)的列、行標題進行匹配設置。
 
說明：上圖中綠色背景部分為系統(tǒng)已經(jīng)匹配成功或已經(jīng)匹配完成的單元格。列標題、行標中背景部分單元格顏色為白色的需要進行配置。
（3）進行匹配配置，具體配置的步驟如下：
a.鼠標左鍵點擊表中單元格背景顏色為白色單元格（如選擇“其中：消費稅”），系統(tǒng)會彈出該單元格的匹配對話框頁面，如下圖所示。
說明：下圖中“當前匹配為”表示當前字段已經(jīng)匹配的項目名稱；“未匹配項”表示系統(tǒng)標準模板中尚未被匹配的項目名稱；“已匹配項”表示已經(jīng)完成匹配的項目名稱。
 
b.在上圖中未匹配項中搜索選擇“其中：消費稅”按鈕，則在“當前匹配為”項目中顯示了“其中：消費稅”，如下圖所示。
 
c.在上圖中點擊[確定]按鈕即可返回匹配配置頁面，發(fā)現(xiàn)“其中：消費稅”已經(jīng)變成已配置單元格（背景色變?yōu)榫G色如下圖所示）。
 
d.對已進行匹配配置或配置有誤的，可以進行匹配刪除或更改操作，在上圖中點擊背景色為綠的單元格，再次進入匹配對話框頁面，如下圖所示。
 
[刪除]在上圖 “當前匹配為”部分點擊“一、營業(yè)收入”按鈕后的“刪除”后點擊[確定]即可。
[修改]在上圖 “未匹配項”部分點擊其他要匹配的項目按鈕后點擊[確定]即可。
[快速檢索]在上圖右上角的搜索框可以輸入關鍵字快速檢索要匹配的字段，如輸入關鍵字“營業(yè)”，則顯示下圖所示頁面，讓用戶快速找到要匹配的字段。
 
e.如果要清除所有系統(tǒng)匹配的單元格，請在下圖中點擊[清空系統(tǒng)匹配]按鈕，即可清空系統(tǒng)匹配項。
 
其他需要進行匹配配置的項目，按照前述“a-b-c-d-e”的步驟重復操作，把所有需要匹配的單元格完畢后點擊財務報表項目關系對照頁面右上角的[保存]按鈕后，即完成了項目匹配配置工作，系統(tǒng)提示“對照關系保存成功”，系統(tǒng)進入數(shù)據(jù)詳情頁面。
 
（4）進行數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)換。在上圖中選擇相應的財務報表文件并點擊[保存]按鈕，即完成了數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)換，同時可以在圖中頁面中查看、編輯、下載財務報表數(shù)據(jù)。圖中右上角操作區(qū)域其他按鈕操作說明如下：
下載報表：當財務報表數(shù)據(jù)上傳完畢，納稅人可以使用該功能下載已經(jīng)轉(zhuǎn)換后的財務報表。
清空數(shù)據(jù)：納稅人可清空當前財務報表所上傳的數(shù)據(jù)內(nèi)容。
申報：納稅人可進行一鍵聯(lián)網(wǎng)申報。
取消：納稅人可取消當前所進行的編輯，恢復到修改前的狀態(tài)。
其他報表如現(xiàn)金流量表、資產(chǎn)負債表等的數(shù)據(jù)上傳方式與上例中利潤表方式基本一致，請參考上例逐步進行操作即可。
特別說明：系統(tǒng)會自動記錄用戶上次設置的匹配信息，在下一次再次上傳文件時如果文件格式?jīng)]有變化，則系統(tǒng)會自動對全部單元格進行匹配，無需用戶再次匹配，如下圖所示。
 
4.財務報表申報：在確認財務報表準確無誤后，在下圖中點擊右上角操作區(qū)域的[申報]按鈕即開始進行聯(lián)網(wǎng)申報，系統(tǒng)將給予申報成功或申報不成功的返回信息，再對財務報表進行修訂后再點擊[申報]即可。