云南省電子稅務局操作規(guī)程

 ☆增值稅預繳稅款表（異地建筑服務預繳）

【業(yè)務描述】

該模塊用于辦理納稅人《跨區(qū)域涉稅事項》報驗登記后，在電子稅務局進行線上異地建筑服務預繳申報及稅款繳納。

【業(yè)務流程】

納稅人端：選擇預繳類型—跨區(qū)域涉稅事項管理編號選擇—增值稅預繳申報表填寫—全申報提交—查看申報結果—稅款繳納

【申請步驟】

1、選擇辦理事項

登錄路徑：【我要辦稅】—【稅務申報及繳納】—【預繳申報】—【增值稅預繳稅款表】—【異地建筑服務預繳】—【跨區(qū)域涉稅事項報告管理編號】

2、表單填寫

（1）在電子稅務局中報驗登記的《跨區(qū)域涉稅事項報告》，計稅方式欄會自動選擇，線下方式報驗的《跨區(qū)域涉稅事項報告》，需要納稅人手工選擇。系統(tǒng)根據(jù)預繳類型開放需要填寫的建筑服務欄次，其他欄次灰色不允許填寫，納稅人根據(jù)實際情況進行填寫。

在填寫完主稅種點擊提交后會自動生成附加稅費信息并進行提示：

（2）填寫完成后點擊“提交”按鍵，顯示保存成功對話框。點擊“確定”后自動返回申報提交頁面，點擊“全申報”，完成增值稅預繳申報。

3、結果查看

申報成功后，重新進入本模塊會顯示該條已申報記錄，并且顯示申報和導入情況。同時在消息中心會有結果反饋可查看。在沒有扣款的情況下，可以到稅款繳納模塊進行稅款扣繳。在沒有扣款沒有導入的情況下，點擊該條記錄可以直接修改或作廢該申報表。

4、稅款繳納

預繳申報信息導入金稅三期系統(tǒng)之后，稅款繳納界面實現(xiàn)增值稅及附加稅（費）信息，納稅人可以根據(jù)自身情況選擇稅款進行繳納：