福建稅務局財務（數(shù)據）報表自動轉換工具操作流程說明（最新）(3)

1、關閉軟件，回到電子稅務局圖2-3界面，所有信息選擇正確后，點擊“填寫申報表”。如圖3-17所示，本例以資產負債表為例：

圖3-17

2、點擊“上傳文件”進入模板上傳界面，如圖3-18所示：

圖3-18

3、按原來流程，納稅人需要手動填寫數(shù)據，現(xiàn)在我們僅需點擊“選擇文件”按鈕，彈出對話框，選擇之前轉換校對好的財務報表文件，如圖3-19所示：

圖3-19

4、點擊“打開”，就自動導入成功，如圖3-20所示：

圖3-20

點擊“申報”，經輕松完成財務報表申報。

常見問題

一、系統(tǒng)問題

1.問:我們企業(yè)導出的財務報表是pdf格式，請問可以支持轉換嗎？

答：目前軟件僅支持對excel財務報表進行轉換，pdf暫不支持，請納稅人用財務軟件導出excel格式的財務報表再進行轉換。

問：我們是臺商企業(yè)，財務報表是繁體中文，轉換不了？

答：目前軟件支持中文簡體財務報表轉換，對于繁體中文財務報表暫不支持，后期加入開發(fā)計劃。

二、推廣對象

1.問：企業(yè)所得稅在地稅申報的，又被省局列入首次推廣戶的企業(yè)，需要在國稅系統(tǒng)報送這次的財務報表嗎？

答：對企業(yè)所得稅在地方稅務局管征的暫不列入本次推廣對象。

2.目前推廣的納稅人推廣之前都沒有申報財務報表，此次納入推廣，是否只需要申報2017年第四季度的財務報表？還是需要補時候申報2017年前三季度的財務報表？

答：只需要采集2017年第四季度的財務報表，如果以前季度（年報）需要補充申報的，也可以按屬期采集。

3.問：企業(yè)所得稅按月報是不是財務報表也要按月報？

答：目前我省財務報表報送原則上實行按季報送和年度報送，但是對于個別企業(yè)所得稅按月申報的企業(yè)，財務報表也要按月申報。

三、報表填報口徑

1.問：本期金額是指本年累計，上期金額指上年同期累計。是季報年報都是一樣的標準嗎？

答：標準表中的本期金額是指本年累計，上年金額是指上年同期累計。季報年報都是一樣的口徑。

2.問：納稅人沒有上期金額的話，是不是只要報本年累計數(shù)就好了？大多數(shù)納稅人都是本月數(shù)和本期數(shù)，沒有上期數(shù)。

答：企業(yè)必須按照財務制度規(guī)定的要求報送相應的財務報表內容，稅務局標準表欄目是按照財務制度規(guī)定設置的，企業(yè)即使不用轉換工具，也必須按要求手工填報相應欄目金額。

據調查，部分企業(yè)財務軟件有個性化定義“列”（“本月數(shù)”、“本年累計數(shù)”、“上年同期數(shù)”等）數(shù)據功能，請輔導企業(yè)人員配置與總局相一致的統(tǒng)計數(shù)據區(qū)域，再導出轉換。

四、報表配置

(一)轉換失敗問題

1.問：千戶集團企業(yè)，轉換成的報表是正常的，導入電子稅務局里金額就不對了。

答：（1）請先檢查財報轉換工具的報送小類和企業(yè)備案的小類是否一致。

（2）再逐項核對對應科目數(shù)字是否正確，存在差異的，請返回轉換情況報告頁面，點擊設置進行具體科目匹配后，重新點擊“保存并轉換”直至報表正確。

2.問：有納稅人反應，利潤表重置表格后，數(shù)據修改了，但是生成的新表數(shù)據依舊是原先的數(shù)據，納稅人已經嘗試多次還是如此？

答：請確認重新打開的報表路徑，確認打開的是否是新的報表，請按省局統(tǒng)一要求提交報錯樣本和底稿。

3.轉換后表格與原表相符，但是在導入申報時現(xiàn)金流量表中的補充項數(shù)值不能直接生成是什么原因呢？

答：補充項數(shù)值由于是企業(yè)個性化補充數(shù)值，需要手工補錄。

4.問：請問這種原表有四列數(shù)據（如下表）都有的，要怎么選對應目標表的列名。

答：對表格簡單處理后，如下圖，再在軟件初始化配置中，按需對取數(shù)范圍進行“列設置”。

（二）科目對應問題

1.問：報表自動轉換時，轉換參數(shù)配置頁面“列對應”出現(xiàn)提示：當前步驟：資產負債表——列對應，請輸入[資產負債表]報表的數(shù)據列名  出現(xiàn)“目標表列名”和“原表所在列”表頭提示

答：（1）先檢查企業(yè)備案類型和財報轉換工具使用的類型是否一致，不然導入會錯行，或者出現(xiàn)匹配成功但數(shù)據都不對。

（2）如果一致，建議重啟軟件，點下一步下一步逐個做過去。

（3）如果重啟完還是沒有辦法解決，請按省局統(tǒng)一要求提交報錯樣本和底稿。

2.問：原表中“以前年度損益調整”在標準表中要選哪個科目？

答：由于企業(yè)的報表里有不少是自行設立的項目，這些項目有的對報表本身沒有影響，有的影響在金三報表一些科目的值，有影響的就需要企業(yè)自行把這些科目歸類到標準表類似的其他科目

3．問：原表中“負債和所有者權益總計”在標準表中要如何配置？

答：“負債和所有者權益總計” 是匯總項，可忽略。所以轉換成功后，最重要的是企業(yè)要自行校對標準表中的這類匯總項是否正確。

4.問：固定資產科目相關問題。

（1）匹配完原表中“固定資產凈額/凈值”出現(xiàn)“未匹配科目”問題提示，請問在標準表中如何配置？忽略和不忽略數(shù)據都不相等，三個與固定資產有關的標準科目都試了。

（2）企業(yè)的固定資產是空的，只有固定資產原價，凈值，凈額這個要怎么選。

（3）標準表里面只有“固定資產”選項，企業(yè)的表格里面有固定資產原值和折舊，沒有固定資產凈值一欄，這種情況是不是只能手動調整。

（4）請問一下，原表這個固定資產凈值在標準表怎么處理？

（5）像資產負債表里面的固定資產原值，減累計折舊，固定資產這些要如何匹配？

答：

如上表所示：資產負債表中的“固定資產合計數(shù)”包括“固定資產凈額”、“工程物資”、“在建工程”和“固定資產清理”。固定資產凈額是“固定資產原價”減去“累計折舊”再減去“固定資產減值準備”后的差額。

即：固定資產凈額=固定資產賬目價值=固定資產原價-已計提的累計折舊-已計提的固定資產減值準備=固定資產凈值-已計提的固定資產減值準備。

因此，將固定資產相關科目轉換到標準表后，只要未改變資產負債表中“總資產合計數(shù)”，那么固定資產相關科目的轉換就是成功了。類似“固定資產小計”這樣的的欄目不要轉換。

因為企業(yè)原表是“固定資產凈額”，而標準表的科目的“固定資產”，所以把這兩個科目對應起來就可以了，忽略固定資產原價、凈值和折舊以及減值準備?？偩重攬笥嘘P固定資產科目，優(yōu)先取“固定資產凈額”科目，其次“固定資產凈值”科目，最后“固定資產原價”科目。

5.問：報表轉換提示報表轉換成功，但是利潤表為0，怎么辦？

答：請關注轉換初始設置時“選表”、“選列”、“科目對應設置”三步是否正確，否則無法正確取數(shù)。

6.問：利潤表里的“凈利潤”標準表里沒有，這個要怎么操作選擇？

答：利潤總額和凈利潤等一些匯總項是轉換工具自動計算，可忽略。所以轉換成功后，最重要的是企業(yè)要自行校對標準表中的這類匯總項是否正確。

7.問：利潤表中“本年利潤”在標準表里面怎么配置。

答：“本年利潤”不需要配置，系統(tǒng)會自動計算，忽略即可！

8.問：客運行業(yè)一定要適用“交通運輸行業(yè)會計制度”嗎？企業(yè)備案的是“企業(yè)會計準則（一般企業(yè)）”，用企業(yè)備案的制度轉換可以成功轉換，但是如果選擇運輸行業(yè)會計制度轉換就轉換不平衡怎么辦？

答：這個財務報表實際類型需要企業(yè)自己確認，以企業(yè)實際使用的企業(yè)會計準則為準。

9.問：（1）所有者權益轉換后怎么全是零，這是什么情況？

（2）求助，坤彩公司，所有者權益表轉換出現(xiàn)問題，無法取數(shù)，轉換后數(shù)據全部是零，怎么辦？

答：在轉換參數(shù)配置頁面，所有者權益表“目標表列名”對應“原表所在列”序號（即對應列的英文字母），而不是原表所在列名稱，請返回修改。

10.問：檢查過金三備案都是正確的，但是轉換后工作表是空的怎么辦？

答：如果企業(yè)原表有上述表格，并且完成了恰當?shù)某跏肌斑x表”、“選列”、“科目對應”三步設置，應當會有預計導出的表格。缺失表格的情況可能是操作時，沒有對相應的表格進行“選表”操作。

11.問:事業(yè)單位的代管項屬于哪個科目呀？原表放在“非流動負債”但軟件沒有找到？

答：那個代管款項不是標準科目，那就在標準科目的非流動負債那那幾個科目里選一個放進去。